Thuế TNDN bằng bao nhiêu

[saudom]

Công ty mình có số liêu như sau:
Doanh thu HĐKD: 10.000
Doanh thu HĐTC: 500
Thu nhập khác: 1.000
CP QLDN: 2.000
CP Tài chính: 200
Giá vốn: 6.000
CPhí khác: 300 (Phạt thuế)
Lỗ 2008: 2000 (trong đó phạt thuế là 500)
Mình tính thuế TNDN năm nay phải nộp như sau
LN trước thuế: 2700
TTNDN phải nộp:{(10.000+500+1000) - (2000+200+6000-300)-1500)}*25%=525
LN sau thuế: 2175
Nhờ các bạn xem giúp cách tính như vậy hợp lý chưa?

View more random threads:

• hạch toán vào 5111 hay 711
• Nhiệm vụ của kế toán
• giúp e với các bác ơi
• định khoản nghiệp vụ này
• cong ty me bán hàng cho chi nhánh
• đưa vào 154 hay 642
• hạch toán tạm ứng cá nhân
• Hàng mua bán thẳng cho kh không nhập kho
• Lập tờ khai Quyết toán thuế TNDN tạm tính với doanh nghiệp chưa có phát sinh nào trong năm?
• Kê khai thiếu hóa đơn đầu ra ..??

[cstk235]

Ðề: Thuế TNDN bằng bao nhiêu

Công ty mình có số liêu như sau:
Doanh thu HĐKD: 10.000
Doanh thu HĐTC: 500
Thu nhập khác: 1.000
CP QLDN: 2.000
CP Tài chính: 200
Giá vốn: 6.000
CPhí khác: 300 (Phạt thuế)
Lỗ 2008: 2000 (trong đó phạt thuế là 500)
Mình tính thuế TNDN năm nay phải nộp như sau
LN trước thuế: 2700
TTNDN phải nộp:{(10.000+500+1000) - (2000+200+6000-300)-1500)}*25%=525
LN sau thuế: 2175
Nhờ các bạn xem giúp cách tính như vậy hợp lý chưa?

Chỗ màu đỏ đó, 2 khoản này ko được tính vào khoản làm giảm thuế TNDN, đó là CP ko hợp lý!

[vietglobal]

Ðề: Thuế TNDN bằng bao nhiêu

Chỗ màu đỏ đó, 2 khoản này ko được tính vào khoản làm giảm thuế TNDN, đó là CP ko hợp lý!

bạn trừ 2 khoản mà dinhphan viết ra nhá
các khoản cp hợp lý bạn có thể đọc thêm thông tư 129/BTC :xinchao:
thân!

[bacgyang]

Ðề: Thuế TNDN bằng bao nhiêu

bạn trừ 2 khoản mà dinhphan viết ra nhá
các khoản cp hợp lý bạn có thể đọc thêm thông tư 129/BTC :xinchao:
thân!

Đọc Thông tư 130/ BTC về thuế TNDN nhé, thông tư 129/BTC là về thuế GTGT

[poscovn]

Ðề: Thuế TNDN bằng bao nhiêu

mọi người chưa đọc kĩ mà vội nói bạn đó sai rồi
xem cách tính của bạn ấy kìa, bạn ấy đã trừ đi hai khoản đó rồi mà
tuy nhiên bạn có một chỗ cũng chưa đúng đó là phần lỗ chuyên sang trong đó có cả bị phạt thuế nữa như vậy bạn phải trừ tổng cộng khoản lỗ là 1500 với phần bị phạt này là 500 nữa chứ sao chỉ có 1500 không thôi

xem lại đi bạn, nếu tính đúng thì cộng 300 à vì {-(-300)}*25% thì hóa ra khoản bị phạt lại thành thu nhập à???

[tantran24]

Ðề: Thuế TNDN bằng bao nhiêu

à như vậy bạn có 2 điểm sai như sau:
-khoản tiền phạt thuế không được cộng vào là 300
- lỗ chuyển sang bao gồm cả tiền phạt bạn phải loại ra hết là 2000 nhé

[tmmxuantruong]

Ðề: Thuế TNDN bằng bao nhiêu

Đọc Thông tư 130/ BTC về thuế TNDN nhé, thông tư 129/BTC là về thuế GTGT

sr nhá! nhầm :hichic:

[dulangtupk]

Ðề: Thuế TNDN bằng bao nhiêu

Công ty mình có số liêu như sau:
Doanh thu HĐKD: 10.000
Doanh thu HĐTC: 500
Thu nhập khác: 1.000
CP QLDN: 2.000
CP Tài chính: 200
Giá vốn: 6.000
CPhí khác: 300 (Phạt thuế)
Lỗ 2008: 2000 (trong đó phạt thuế là 500)
Mình tính thuế TNDN năm nay phải nộp như sau
LN trước thuế: 2700
TTNDN phải nộp:{(10.000+500+1000) - (2000+200+6000-300)-1500)}*25%=525
LN sau thuế: 2175
Nhờ các bạn xem giúp cách tính như vậy hợp lý chưa?

Ở đây mình sẽ tính thế này nhé:
Doanh thu =10.000+500+1.000=11.500
Chi phí = 2.000+200+6.000=8.200
chuyển Lỗ 2008 = 1.500
Ở đây thuế TNDN = (11.500-8.200-1.500)*25%=450
LNST = 11.500-8.200-300-450=2.550 (trên sổ sách kế toán thì lợi nhuận sau thuế Cty bạn phải tính luôn chi phí phạt thuế nhé) chỉ làm tờ khai thuế TNDN mới loại nó ra thôi. Vì vậy lợi nhuận trước thuế của bạn trên BCTC phải là 3.000 chứ không phải 2.700 nhé bạn.

[duancanhotp]

Ðề: Thuế TNDN bằng bao nhiêu

theo mình thì thế này:
DT=10.000+500+1.000=11.500
CF=2.000+200+6.000=8.200
LNTT=11.500-8.200=3.300
Thuế TNDN=3.300x25%x70%=577.5
LNST=3.300-577.5=2.722.5
Các khoản phạt thuế ko được tính CF
Số lỗ năm trước bạn chỉ dùng để so sánh thôi