ĐK khi làm tờ khai bổ sung ?

[camtuseotop1]

Mình làm tờ khai bổ sung thuế GTGT tháng 11/08:
Giảm sô thuế đc khấu trừ đi:10.940
Do PMHTKK thuế (theo HD của CB thuế): ghi vào ĐC tăng phần chỉ tiêu Thuế GTGT bán ra lên: 10.940
----------------------
Trước đó đã định khoản:
Nợ 133: 10.940
Có 331: 10.940

Vậy ta phải ĐK giảm số tiền đc khấu trừ này như thế nào: để giảm số thuế đc khấu trừ và tăng số thuế phải nộp lên.?
-----------------------------
AI đó giúp mình với

View more random threads:

• tra cứu
• Giúp mình về vấn đề đổi thẻ bảo hiểm y tế cho nhân viên!
• Cách định khoản
• kế toán bán hàng
• Thay đổi mức lương đóng BHXH
• cách làm sổ kế toán theo hinh thức chứng từ ghi sổ
• xin mẫu công văn hồ sơ hoàn thuế GTGT
• Định khoản khi nhập kho giàn giáo
• Hàng về trước hoá đơn về sau
• Tiền thuê mặt bằng khác địa chỉ có cho vào chi phí dc ko?

[luongxuantruong]

Ðề: ĐK khi làm tờ khai bổ sung ?

Mình làm tờ khai bổ sung thuế GTGT tháng 11/08:
Giảm sô thuế đc khấu trừ đi:10.940
Do PMHTKK thuế (theo HD của CB thuế): ghi vào ĐC tăng phần chỉ tiêu Thuế GTGT bán ra lên: 10.940
----------------------
Trước đó đã định khoản:
Nợ 133: 10.940
Có 331: 10.940

Vậy ta phải ĐK giảm số tiền đc khấu trừ này như thế nào: để giảm số thuế đc khấu trừ và tăng số thuế phải nộp lên.?
-----------------------------
AI đó giúp mình với

Tăng số thuế phải nộp - giảm số thuế đầu vào được khấu trừ nhưng là do nguyên nhân nào?
+ VD bạn phát hiện thuế VAT đầu vào giảm do hóa đơn ko hợp lệ => dẫn đến làm tăng VAT phải nộp
=> Định khoản: N6428,211 .../C133:10.940,
=> kết chuyển VAT đầu vào N133/C333: 10.940
=> Nộp VAT: N333/C111,112: 10.940
Số thuế VAT đầu vào ko được khấu trừ được đưa vào CP hay giá trị NVL, tài sản :k6095867:

Mời pác [you] cho ý kiến ạh!!

[honglinh]

Ðề: ĐK khi làm tờ khai bổ sung ?

Mình làm tờ khai bổ sung thuế GTGT tháng 11/08:
Giảm sô thuế đc khấu trừ đi:10.940
Do PMHTKK thuế (theo HD của CB thuế): ghi vào ĐC tăng phần chỉ tiêu Thuế GTGT bán ra lên: 10.940
----------------------
Trước đó đã định khoản:
Nợ 133: 10.940
Có 331: 10.940

Vậy ta phải ĐK giảm số tiền đc khấu trừ này như thế nào: để giảm số thuế đc khấu trừ và tăng số thuế phải nộp lên.?
-----------------------------
AI đó giúp mình với

Bạn đã ghi Nợ 133/ Có 331 ( tiền hàng này đã trả chưa?)
+ Nếu bạn trả tiền rồi và không trả thêm số tiền này cho khách hàng nữa thì bạn ghi: Nợ 811/có 133 ( 811 loại ra khi tính thuế TNDN)
+ Nếu bạn chưa trả tiền hàng ...ghi. Nợ 331/Có 133.

[tamdeptrai]

Ðề: ĐK khi làm tờ khai bổ sung ?

Hi Hi , Giảm thuế VAT đầu vào thì bạn ghi Có 133 còn ghi Nợ TK nào thì tùy trước đó bạn ghi có TK nào , Bí quá thì cứ đẩy vào 811 ( kê khai thuế thì loại ra
Bên mình ghi Nợ TK 133 thì Có 331, 1111, 1112, 1122, 33312 ....
Tăng thuế VAT đầu ra thì mình nghĩ ghi tăng 33311
Úy trời, mình mới vô chưa biết cách Post bài mới !!

[blogseotukhoa]

Ðề: ĐK khi làm tờ khai bổ sung ?

Mình làm tờ khai bổ sung thuế GTGT tháng 11/08:
Giảm sô thuế đc khấu trừ đi:10.940
Do PMHTKK thuế (theo HD của CB thuế): ghi vào ĐC tăng phần chỉ tiêu Thuế GTGT bán ra lên: 10.940
----------------------
Trước đó đã định khoản:
Nợ 133: 10.940
Có 331: 10.940

Vậy ta phải ĐK giảm số tiền đc khấu trừ này như thế nào: để giảm số thuế đc khấu trừ và tăng số thuế phải nộp lên.?
-----------------------------
AI đó giúp mình với

Màu xanh ấy sai.
Giảm số thuế khấu trừ tất tăng số thuế phải nộp.và đi nộp thuế nếu việc điều chỉnh làm tăng số thuế phải nộp ở tháng điều chỉnh,còn không không nộp.
Nợ TK 33311
Có TK 111
Nộp phạt nếu có
Nợ TK 811
Có TK 111

Đọc công văn 205 của cục thuế.

[thuyvt123]

Ðề: ĐK khi làm tờ khai bổ sung ?

Trước đó đã định khoản:
Nợ 133: 10.940
Có 331: 10.940

Màu xanh ấy sai.
......
Đọc công văn 205 của cục thuế.

Màu xanh này là khi mua hàng định khoản N156,N133/C331 => sai ở chỗ nào, Topic hỏi là khi điều chỉnh giảm VAT đầu vào khi đã định khoản như trên thì làm ntn quan thầy ạh angcheo:
+ CV 205 đâu, thầy chót đưa thì đưa cái link, số CV + ngày ban hành ra nhá, chứ nói thía này thì bằng không àh :liengdep:

[khanhklhn2]

Ðề: ĐK khi làm tờ khai bổ sung ?

Màu xanh này là khi mua hàng định khoản N156,N133/C331 => sai ở chỗ nào, Topic hỏi là khi điều chỉnh giảm VAT đầu vào khi đã định khoản như trên thì làm ntn quan thầy ạh angcheo:
+ CV 205 đâu, thầy chót đưa thì đưa cái link, số CV + ngày ban hành ra nhá, chứ nói thía này thì bằng không àh :liengdep:

Công văn 205/TCT-CS, ngày 16 tháng 01 năm 2009 .Ku KID :udau:

[nanivodoi]

Ðề: ĐK khi làm tờ khai bổ sung ?

Mình làm tờ khai bổ sung thuế GTGT tháng 11/08:
Giảm sô thuế đc khấu trừ đi:10.940
Do PMHTKK thuế (theo HD của CB thuế): ghi vào ĐC tăng phần chỉ tiêu Thuế GTGT bán ra lên: 10.940
----------------------
Trước đó đã định khoản:
Nợ 133: 10.940
Có 331: 10.940

Vậy ta phải ĐK giảm số tiền đc khấu trừ này như thế nào: để giảm số thuế đc khấu trừ và tăng số thuế phải nộp lên.?
-----------------------------
AI đó giúp mình với

Bạn ơi trong phần mềm HTKK2.0 có điều chỉnh tổng số thuế GTGT khấu trừ kỳ này đấy, lúc này bạn chỉ cần ĐK giảm thuế GTGT đầu vào thôi, nếu có nộp phạt thì ĐK thêm vào chi phí khác. Thân

[boyblackcats]

Ðề: ĐK khi làm tờ khai bổ sung ?

Tăng số thuế phải nộp - giảm số thuế đầu vào được khấu trừ nhưng là do nguyên nhân nào?
+ VD bạn phát hiện thuế VAT đầu vào giảm do hóa đơn ko hợp lệ => dẫn đến làm tăng VAT phải nộp
=> Định khoản: N6428,211 .../C133:10.940,
=> kết chuyển VAT đầu vào N133/C333: 10.940
=> Nộp VAT: N333/C111,112: 10.940
Số thuế VAT đầu vào ko được khấu trừ được đưa vào CP hay giá trị NVL, tài sản :k6095867:

Mời pác [you] cho ý kiến ạh!!

Còn cái Có 331: 10.940 thì kid bỏ đâu của họ rồi?

[nam_asia]

Ðề: ĐK khi làm tờ khai bổ sung ?

Công văn 205/TCT-CS, ngày 16 tháng 01 năm 2009 .Ku KID :udau:

Cái này liên quan gì đến câu hỏi Topic đây thầy, đọc cái này thà rằng đọc 4247/TCT-CS chỉnh sửa 3267 hay hơn - cái công văn này liên quan gì đến hạch toán :liengdep:



[QUOTE]BỘ TÀI CHÍNH
TỔNG CỤC THUẾ
-------
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
---------

Số: 205/TCT-CS
V/v hướng dẫn khai bổ sung thuế GTGT
Hà Nội, ngày 16 tháng 1 năm 2009

Kính gửi: Cục Tin học và Thống kê tài chính
Email: support@mof.gov.vn

Tổng cục Thuế nhận được vướng mắc của độc giả hỏi qua Website của Bộ Tài chính về cách điều chỉnh và cách tính phạt nộp chậm đối với khoản thuế GTGT khai bổ sung, điều chỉnh theo công văn số 3267/TCT-CS ngày 14/08/2007 của Tổng cục Thuế. Về vấn đề này, Tổng cục Thuế có ý kiến như sau:

Ngày 11/11/2008 Tổng cục thuế đã có công văn số 4247/TCT-CS hướng dẫn việc khai bổ sung, điều chỉnh thuế GTGT theo công văn số 3267/TCT-CS nêu trên. Theo đó, với ví dụ cụ thể mà độc giả đưa ra được điều chỉnh như sau:

Tại bảng tổng hợp thuế GTGT theo bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh (mẫu số 01-3/GTGT) ghi:

Đơn vị tiền: đồng Việt Nam

[TABLE]STT| Kỳ tính thuế được khai bổ sung| Ngày lập tờ khai bổ sung|Số thuế GTGT điều chỉnh tăng | Số thuế GTGT điều chỉnh giảm
1| Tháng 1/200angcheo: