chênh lệch giữa sổ sách và báo cáo thuế

[lythatda]

Công ty chúng tôi đã xảy ra trường hợp như sau:
Số liệu thuế GTGT trên tờ khai không trùng với số liệu thuế GTGT trên BCĐPS.
Lý do: Trong kỳ kế toán đã kê khai Điều chỉnh tăng thuế GTGT của hàng hoá bán ra các kỳ trước, nhưng sổ sách lại không hạch toán số thuế điều chỉnh tăng này.
Dẫn đến : - Trên tờ khai thể hiện số thuế phải nộp, nhưng trên sổ sách lại thể hiện số thuế được khấu trừ.
- Trên BCĐPS đều có dư nợ TK 1331 và dư nợ TK 3331.
CHo đến tháng tiếp theo, mặc dù chúng tôi vẫn còn thuế được khấu trừ chuyển sang các kỳ sau( Số tiền khá lớn), nhưng trên tờ khai hàng tháng vẫn thể hiện số tiền phải nộp . và như vậy tôi vẫn phải đóng thuế hàng tháng( mà lẽ ra tôi ko phải đóng)
Các bạn nghiên cứu và giúp tôi trong trương hợp này nhé!
Cám ơn mọi người!

View more random threads:

• LẬP BẢNG ĐỊNH MỨC CHO NGÀNH ĐÓNG KIỆN GỖ
• Dinh khoan xuat kho và doanh thu
• Hợp đồng giao khoán nhân công
• Xin Hạch toán giúp đầu tư XDCB
• Thuế GTGT va thuế TNDN
• Chuyển đổi hình thức hạch toán từ phụ thuộc sang độc lập cả nhà cho em hỏi với?
• có cần lập phiếu thu khi khách hàng chuyển khoản
• HẠCH TOÁN NHƯ THẾ NÀO?
• cach hach toan ke toan cong ty bao hiem (Bao hiem xe co gioi, may moc thiet bi...)
• Kế toán công nợ ?? mọi người giúp em với !

[hamanhtien]

Ðề: chênh lệch giữa sổ sách và báo cáo thuế

Công ty chúng tôi đã xảy ra trường hợp như sau:
Số liệu thuế GTGT trên tờ khai không trùng với số liệu thuế GTGT trên BCĐPS.
Lý do: Trong kỳ kế toán đã kê khai Điều chỉnh tăng thuế GTGT của hàng hoá bán ra các kỳ trước, nhưng sổ sách lại không hạch toán số thuế điều chỉnh tăng này.
Dẫn đến : - Trên tờ khai thể hiện số thuế phải nộp, nhưng trên sổ sách lại thể hiện số thuế được khấu trừ.
- Trên BCĐPS đều có dư nợ TK 1331 và dư nợ TK 3331.
CHo đến tháng tiếp theo, mặc dù chúng tôi vẫn còn thuế được khấu trừ chuyển sang các kỳ sau( Số tiền khá lớn), nhưng trên tờ khai hàng tháng vẫn thể hiện số tiền phải nộp . và như vậy tôi vẫn phải đóng thuế hàng tháng( mà lẽ ra tôi ko phải đóng)
Các bạn nghiên cứu và giúp tôi trong trương hợp này nhé!
Cám ơn mọi người!

Trường hợp này thì bạn căn cứ trên cái điều chỉnh mà bạn làm đó đúng hay sai.
Nếu điều chỉnh tăng trên TK là đúng thì sổ sách bạn sai,do đó bạn phải làm bút toán điều chỉnh trên sổ sách thì BCĐPS sẽ khớp với TK
Nếu điều chỉnh tăng trên TK là sai có nghĩa là bút toán điều chỉnh trên TK là sai,thì phải khai bổ sung điều chỉnh lại TK đó

[NguyenThi]

Ðề: chênh lệch giữa sổ sách và báo cáo thuế

Công ty chúng tôi đã xảy ra trường hợp như sau:
Số liệu thuế GTGT trên tờ khai không trùng với số liệu thuế GTGT trên BCĐPS.
Lý do: Trong kỳ kế toán đã kê khai Điều chỉnh tăng thuế GTGT của hàng hoá bán ra các kỳ trước, nhưng sổ sách lại không hạch toán số thuế điều chỉnh tăng này.
Dẫn đến : - Trên tờ khai thể hiện số thuế phải nộp, nhưng trên sổ sách lại thể hiện số thuế được khấu trừ.
- Trên BCĐPS đều có dư nợ TK 1331 và dư nợ TK 3331.
CHo đến tháng tiếp theo, mặc dù chúng tôi vẫn còn thuế được khấu trừ chuyển sang các kỳ sau( Số tiền khá lớn), nhưng trên tờ khai hàng tháng vẫn thể hiện số tiền phải nộp . và như vậy tôi vẫn phải đóng thuế hàng tháng( mà lẽ ra tôi ko phải đóng)
Các bạn nghiên cứu và giúp tôi trong trương hợp này nhé!
Cám ơn mọi người!

Cty bạn đóng thuế dựa theo tờ khai thuế chứ ko theo sổ sách kế toán, nên nếu bạn kiểm tra số liệu trên Tờ khai đúng thì bạn phải nộp thuế và coi lại sổ sách kế toán của cty bạn. Còn trc đây cty bạn điều chỉnh tăng thuế VAT bán ra trên tờ khai mà ko điều chỉnh trên sổ sách thì tháng này bạn có thể làm 1 bút toán điều chỉnh để thuế trên sổ sách và tờ khai giống nhau. Thân !

[nguyenhuongit]

Ðề: chênh lệch giữa sổ sách và báo cáo thuế

Vậy tháng này em điều chỉnh như thế nào? Điều chỉnh tăng thuế GTGT từ tháng 8 năm 2008, giờ là tháng 05/2009, em vẫn điều chỉnh vào sổ sách bình thường chứ ạ?

[viettelservice]

Ðề: chênh lệch giữa sổ sách và báo cáo thuế

Chao ban khanhbabygirl.
Có khi trường hợp của bạn mình sẽ giúp được đó. Chỉ cần bạn nói rõ hơn nữa .
Co gì bạn mail cho mình theo : baotram2506@yahoo.com
Thân

[tungover]

Ðề: chênh lệch giữa sổ sách và báo cáo thuế

khi bao nop thue hang thang thi nop theo to khai, con so sach thi ban van sua binh thuong, minh nghi ban chua nam ro het tk 1331, 3331, neu trong thang 1331<3331, thi kc het 1331 qua 3331, va nguoc lai, luc do so sach se can ban a, khi ban sua toi dau ban nho kiem lai thue ben so sach cua thang do, nhu vay se de hon, neu ban ko hieu ban goi cho minh , minh se giup ban 0169.6469221, minh it len mang lam nen minh ko truc tiep chi ban duoc

[shopnmm]

Ðề: chênh lệch giữa sổ sách và báo cáo thuế

Bạn xem lại tờ khai thuế xem nó có thật sự đúng không . Nếu đúng bạn có thể hach toán sao cho BCĐPS cũng vậy là ok ma. Theo bạn nói nó xảy ra vào năm2008 nhưng cty bạn đã làm và nộp BCTC cuối năm cho cơ quan thuế chưa. Nếu chưa bạn hạch toán làm lại sổ sách sau đó nộp. Mình nói thế vì thức tế hạn cuối nộp là vào 30/3/2009 Nhưng các doanh nghiệp vẫn nộp chậm mà