Xử lý sai sót trên tờ khai bổ sung thuế gtgt!!!

[ngoclongnb1609]

TH của e cụ thể như sau:
Sai sót trong kê khai quý 1, nhưng đến cuối tháng 8 mới phát hiện, nên làm tờ khai bổ sung điều chỉnh cho quý 1 +2.
- Đáng nhẽ tại thời điểm đó, sau khi điều chỉnh quý 1, thì số chênh lệch phải đưa sang chỉ tiêu 37/38 của quý 3 mới đúng phải ko ạ? nhưng bạn ktoan cũ đưa vào tờ khai điều chỉnh quý 2.
Nhưng trên tờ khai điều chỉnh quý 2, đưa chỉ tiêu 22 =0, chỉ tiêu 37 =0 --> sai.
- Hnay e nhận được cv của thuế yêu cầu điều chỉnh số liệu kê khai sai của quý 2, nhưng trong phần hướng dẫn lại ghi: đưa số chênh lệch về chỉ tiêu 37/38 của quý 3?
Vậy bjo e nên điều chỉnh ntn ạ?
Các anh chị giúp em với!!!!!!! (E đã đính kèm các tờ khai và cv của thuế)

View more random threads:

• cách xử lý tiền thuế giá trị gia tăng đầu vào
• Có a/c nào bị quản lý thuế gọi nộp tờ khai GTGT q.3 ko?
• Hóa đơn GTGT, Hóa đơn Thông Thường ?
• trường hợp nộp muộn phụ lục hàng hóa mua vào xử phạt thế nào?
• Ghi nhầm ngày và quên không khai hóa đơn đầu ra các bác giúp em với
• Xuất hóa đơn trong trường hợp này như thế nào!
• vé xe bus và vé qua trạm thu phí có kê khai GTGT
• Gia sư kế toán
• Giúp làm bài tập nguyên lý kế toán
• Vết hóa đơn GTGT đơn giá bán cao hơn giá niêm yết tại công ty có sao không??

[tungldhdonga1]

hãy lam heo hương dãn của Thuế bạn nhé.
http://smartvietnam.com.vn/

[ndk2303]

Mình đã xem tờ khai thuế bạn gửi, hiện tại có 1 số vấn đề như sau:
1/ Chỉ tiêu 22 trên tờ khai của quý sau phải được chuyển từ chỉ tiêu 43 trên tờ khai lần đầu của quý trước.
Vậy khi bạn làm tờ khai điều chỉnh quý 2/2015 bạn vẫn phải giữ số trên chỉ tiêu 22 là 1.774.311,đ
2/ Trên tờ khai điều chỉnh quý 1/2015 công ty bạn phát sinh nghĩa vụ thuế phải nộp là 22.913.988. Số tiền này bạn không được chuyển vào chỉ tiêu 37, 38 trên tờ khai quý 3/2015. Nếu bạn điền vào chỉ tiêu 37, 38 quý 3/2015 thì trên hệ thống thuế sẽ ghi nhận khoản 22.913.988 2 lần.
Vì nguyên tắc nếu phát sinh số thuế GTGT dương thì doanh nghiệp tự đi nộp thuế + tiền chậm nộp tại thời điểm nộp
Nếu sau khi điều chỉnh mà vẫn còn được khấu trừ thì bạn mới chuyển số chênh lệch vào chỉ tiêu 37, 38 quý 3/2015.

Vậy giờ bạn điều chỉnh lại chỉ tiêu tờ khai quý 2/2015 bổ sung, đi nộp tiền thuế quý 1.2015 + tiền chậm nộp tự xác định nhé!

Còn vấn đề gì chưa rõ có thể liên hệ trực tiếp với mình!
Thân!

[chimlonvng4]

Mình đã xem tờ khai thuế bạn gửi, hiện tại có 1 số vấn đề như sau:
1/ Chỉ tiêu 22 trên tờ khai của quý sau phải được chuyển từ chỉ tiêu 43 trên tờ khai lần đầu của quý trước.
Vậy khi bạn làm tờ khai điều chỉnh quý 2/2015 bạn vẫn phải giữ số trên chỉ tiêu 22 là 1.774.311,đ
2/ Trên tờ khai điều chỉnh quý 1/2015 công ty bạn phát sinh nghĩa vụ thuế phải nộp là 22.913.988. Số tiền này bạn không được chuyển vào chỉ tiêu 37, 38 trên tờ khai quý 3/2015. Nếu bạn điền vào chỉ tiêu 37, 38 quý 3/2015 thì trên hệ thống thuế sẽ ghi nhận khoản 22.913.988 2 lần.
Vì nguyên tắc nếu phát sinh số thuế GTGT dương thì doanh nghiệp tự đi nộp thuế + tiền chậm nộp tại thời điểm nộp
Nếu sau khi điều chỉnh mà vẫn còn được khấu trừ thì bạn mới chuyển số chênh lệch vào chỉ tiêu 37, 38 quý 3/2015.

Vậy giờ bạn điều chỉnh lại chỉ tiêu tờ khai quý 2/2015 bổ sung, đi nộp tiền thuế quý 1.2015 + tiền chậm nộp tự xác định nhé!

Còn vấn đề gì chưa rõ có thể liên hệ trực tiếp với mình!
Thân!

bác này giúp đỡ nhiệt tình quớ...(y) like tinh thần của bác nhé!