Chào mừng đến với Diễn đàn Dân Kế Toán - Kế toán tổng hợp thực tế.
Trang 2 của 3 Đầu tiênĐầu tiên 123 CuốiCuối
Kết quả 11 đến 20 của 28
  1. #11
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!

    mình viết lộn số TK 3331 363,636đ bạn ah

    ---------- Post added at 10:25 ---------- Previous post was at 10:23 ----------

    mình viết lộn số bạn ạh
    TK 3331 363,636đ

  2. #12
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!

    bạn kết chuyển Nợ 33311/có 1331: 269.697
    đi nộp tiền về thì ghi đk: Nợ 33311/có 1111: 66.939
    chỉ 2 bút toán này là đủ, k cần bạn đk như bạn đã làm. OK

  3. #13
    Ngày tham gia
    Jan 2016
    Bài viết
    90
    Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!




    Trích dẫn Gửi bởi peheo.suju
    Em cũng la linh mới vao nghề thôi,va co một vấn đề mong cả nhà chi bảo ah
    - Tháng 1 TK 1331 296,697đ
    TK 33311 363,636đ
    em đi nộp thuế về thi em DK là
    N33311 66,939
    C1331 66,939

    Và N3331 66,939
    C1111 66,939
    còn but toán kết chuyển minh làm sao ha anh,chi:tinhtuong:
    Cuối tháng bạn kết chuyển thuế GTGT thì định khoản: Nợ 3331 296,697
    Có 1331 296,697
    Sau khi bạn nộp thuế về thì định khoản như bạn là đúng rùi đó

  4. #14
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    uk bạn làm đúng rồi.mình cũng mới vào nghề.nghĩ nhiều khi nản quá

  5. #15
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!




    Trích dẫn Gửi bởi peheo.suju
    Em cũng la linh mới vao nghề thôi,va co một vấn đề mong cả nhà chi bảo ah
    - Tháng 1 TK 1331 296,697đ
    TK 33311 363,636đ
    em đi nộp thuế về thi em DK là
    N33311 66,939
    C1331 66,939
    Và N3331 66,939
    C1111 66,939
    còn but toán kết chuyển minh làm sao ha anh,chi:tinhtuong:
    ớ pải là nợ 133/có 111 : 66,939 chứ nhỉ

  6. #16
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!

    Xem lại Tk 133 và 3331 đi bạn nhé
    133 : Thuế GTGT được khấu trừ
    3331 : Thuế GTGT phải nộp




    Trích dẫn Gửi bởi oanhphandl
    ớ pải là nợ 133/có 111 : 66,939 chứ nhỉ
    Hoangthuy : Nêu ko hiểu bạn có thẻ kẻ chữ T ra.

  7. #17
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!

    +Kết chuyển VAT được khấu trừ
    Nếu đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331 > phát sinh 33311 => lấy phát sinh 33311
    Nếu đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331 < phát sinh 33311 => lấy đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331
    => nguyên tắc là cái nào có giá trị thấp hơn thì lấy giá trị nhỏ
    Các trường hợp điển hình có thể xảy ra như sau:
    Ví dụ 01 : Nếu đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331 > phát sinh 33311 => lấy phát sinh 33311
    Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 0 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
    Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 = 10.000.000
    Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 9.000.000
     số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 9.000.000
    Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 1.000.000 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
    Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 0

    Ví dụ 01 : Nếu đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331 > phát sinh 33311 => lấy phát sinh 33311
    Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 5.000.000 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
    Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 = 10.000.000
    Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 9.000.000
     số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 9.000.000
    Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 6.000.000 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
    Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 0

    Ví dụ 01 : Trung hòa lấy cái nào cũng được
    Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 5.000.000 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
    Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 = 10.000.000
    Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 15.000.000
     số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 15.000.000
    Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 0 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
    Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 0

    Ví dụ 01 : Nếu đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331 < phát sinh 33311 => lấy đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331

    Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 1.000.000 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
    Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 = 10.000.000
    Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 15.000.000
     số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 11.000.000
    Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 0 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
    Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 4.000.000 = chỉ tiêu [40] trên tờ khai thuế => bạn mang tiền đi nộp


    Ví dụ 01 : không phát sinh đầu ra 33311=0
    Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 1.000.000 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
    Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 = 10.000.000
    Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 0
     số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 0
    Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 11.000.000 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
    Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 0 = chỉ tiêu [40] trên tờ khai thuế

    Ví dụ 01 : không phát sinh đầu vào
    Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 1.000.000 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
    Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 =0
    Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 5.000.000
     số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 1.000.000
    Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 0 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
    Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 4.000.000 = chỉ tiêu [40] trên tờ khai thuế => bạn mang tiền đi nộp


    Ví dụ 01 : không phát sinh đầu vào
    Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 0 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
    Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 =0
    Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 5.000.000
     số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 0
    Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 0 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
    Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 5.000.000 = chỉ tiêu [40] trên tờ khai thuế => bạn mang tiền đi nộp

    Ví dụ 01 : không phát sinh đầu vào và đầu ra
    Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 0 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
    Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 =0
    Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 0
     số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 0 => ko cần kết chuyển
    Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 0 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
    Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 0 = chỉ tiêu [40] trên tờ khai thuế





    Ví dụ 01 : không phát sinh đầu ra
    Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 1.000.000 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
    Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 =6.000.000
    Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 0
     số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 0
    Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 7.000.000 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
    Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 0 = chỉ tiêu [40] trên tờ khai thuế

  8. #18
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!

    Chào cả nhà! cho em hỏi vấn đề hạch toán kết chuyển thuế giá trị giá tăng là hạch toán cuối tháng hay cuối kỳ vậy nhỉ? Em hạch toán ở excel và chọn kỳ kế toán là năm! Chân thành cảm ơn các vị tiền bối!

  9. #19
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    3
    Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!




    Trích dẫn Gửi bởi maihoadhdl
    Chào cả nhà! cho em hỏi vấn đề hạch toán kết chuyển thuế giá trị giá tăng là hạch toán cuối tháng hay cuối kỳ vậy nhỉ? Em hạch toán ở excel và chọn kỳ kế toán là năm! Chân thành cảm ơn các vị tiền bối!
    Kết chyển hàng tháng.

  10. #20
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    2
    Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!

    cho em hỏi 1 vấn đề nhỏ xíu này với ạh..công ty em thành lập giấy phép đăng ký cấp ngày 26/06/2013..vậy thì ngày bắt đầu năm tài chính trên phần mềm HTKK là ngày 01/05/2013 phải không anh chị...em cảm ơn ạh..

 

 
Trang 2 của 3 Đầu tiênĐầu tiên 123 CuốiCuối

Quyền viết bài

  • Bạn Không thể gửi Chủ đề mới
  • Bạn Không thể Gửi trả lời
  • Bạn Không thể Gửi file đính kèm
  • Bạn Không thể Sửa bài viết của mình
  •