Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!

[panda126]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!

mình viết lộn số TK 3331 363,636đ bạn ah

---------- Post added at 10:25 ---------- Previous post was at 10:23 ----------

mình viết lộn số bạn ạh
TK 3331 363,636đ

[thanhtuancr7]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!

bạn kết chuyển Nợ 33311/có 1331: 269.697
đi nộp tiền về thì ghi đk: Nợ 33311/có 1111: 66.939
chỉ 2 bút toán này là đủ, k cần bạn đk như bạn đã làm. OK

[jutom123]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!

Em cũng la linh mới vao nghề thôi,va co một vấn đề mong cả nhà chi bảo ah
- Tháng 1 TK 1331 296,697đ
TK 33311 363,636đ
em đi nộp thuế về thi em DK là
N33311 66,939
C1331 66,939

Và N3331 66,939
C1111 66,939
còn but toán kết chuyển minh làm sao ha anh,chi:tinhtuong:

Cuối tháng bạn kết chuyển thuế GTGT thì định khoản: Nợ 3331 296,697
Có 1331 296,697
Sau khi bạn nộp thuế về thì định khoản như bạn là đúng rùi đó

[ctthutrang85]

uk bạn làm đúng rồi.mình cũng mới vào nghề.nghĩ nhiều khi nản quá

[cauca]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!

Em cũng la linh mới vao nghề thôi,va co một vấn đề mong cả nhà chi bảo ah
- Tháng 1 TK 1331 296,697đ
TK 33311 363,636đ
em đi nộp thuế về thi em DK là
N33311 66,939
C1331 66,939
Và N3331 66,939
C1111 66,939
còn but toán kết chuyển minh làm sao ha anh,chi:tinhtuong:

ớ pải là nợ 133/có 111 : 66,939 chứ nhỉ

[newbiess]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!

Xem lại Tk 133 và 3331 đi bạn nhé
133 : Thuế GTGT được khấu trừ
3331 : Thuế GTGT phải nộp

ớ pải là nợ 133/có 111 : 66,939 chứ nhỉ

Hoangthuy : Nêu ko hiểu bạn có thẻ kẻ chữ T ra.

[ebvseo]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!

+Kết chuyển VAT được khấu trừ
Nếu đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331 > phát sinh 33311 => lấy phát sinh 33311
Nếu đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331 < phát sinh 33311 => lấy đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331
=> nguyên tắc là cái nào có giá trị thấp hơn thì lấy giá trị nhỏ
Các trường hợp điển hình có thể xảy ra như sau:
Ví dụ 01 : Nếu đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331 > phát sinh 33311 => lấy phát sinh 33311
Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 0 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 = 10.000.000
Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 9.000.000
 số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 9.000.000
Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 1.000.000 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 0

Ví dụ 01 : Nếu đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331 > phát sinh 33311 => lấy phát sinh 33311
Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 5.000.000 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 = 10.000.000
Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 9.000.000
 số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 9.000.000
Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 6.000.000 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 0

Ví dụ 01 : Trung hòa lấy cái nào cũng được
Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 5.000.000 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 = 10.000.000
Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 15.000.000
 số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 15.000.000
Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 0 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 0

Ví dụ 01 : Nếu đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331 < phát sinh 33311 => lấy đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331

Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 1.000.000 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 = 10.000.000
Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 15.000.000
 số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 11.000.000
Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 0 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 4.000.000 = chỉ tiêu [40] trên tờ khai thuế => bạn mang tiền đi nộp


Ví dụ 01 : không phát sinh đầu ra 33311=0
Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 1.000.000 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 = 10.000.000
Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 0
 số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 0
Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 11.000.000 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 0 = chỉ tiêu [40] trên tờ khai thuế

Ví dụ 01 : không phát sinh đầu vào
Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 1.000.000 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 =0
Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 5.000.000
 số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 1.000.000
Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 0 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 4.000.000 = chỉ tiêu [40] trên tờ khai thuế => bạn mang tiền đi nộp


Ví dụ 01 : không phát sinh đầu vào
Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 0 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 =0
Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 5.000.000
 số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 0
Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 0 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 5.000.000 = chỉ tiêu [40] trên tờ khai thuế => bạn mang tiền đi nộp

Ví dụ 01 : không phát sinh đầu vào và đầu ra
Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 0 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 =0
Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 0
 số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 0 => ko cần kết chuyển
Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 0 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 0 = chỉ tiêu [40] trên tờ khai thuế





Ví dụ 01 : không phát sinh đầu ra
Số dư nợ đầu kỳ TK 1331 = 1.000.000 = chỉ tiêu [22] tờ khai thuế
Phát sinh Nợ trong kỳ TK 1331 =6.000.000
Phát sinh Có trong kỳ TK 33311 = 0
 số thuế kết chuyển cuối tháng là: Nợ 33311/ có 1331 = 0
Số dư cuối kỳ trên Sổ cái TK 1331 = 7.000.000 = chỉ tiêu [43] trên tờ khai thuế
Số dư cuối kỳ trên sổ cái TK 33311 = 0 = chỉ tiêu [40] trên tờ khai thuế

[hongson1992]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!

Chào cả nhà! cho em hỏi vấn đề hạch toán kết chuyển thuế giá trị giá tăng là hạch toán cuối tháng hay cuối kỳ vậy nhỉ? Em hạch toán ở excel và chọn kỳ kế toán là năm! Chân thành cảm ơn các vị tiền bối!

[nguyenbinhtai123]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!

Chào cả nhà! cho em hỏi vấn đề hạch toán kết chuyển thuế giá trị giá tăng là hạch toán cuối tháng hay cuối kỳ vậy nhỉ? Em hạch toán ở excel và chọn kỳ kế toán là năm! Chân thành cảm ơn các vị tiền bối!

Kết chyển hàng tháng.

[Tienichtours]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT được khâu trừ hàng tháng!

cho em hỏi 1 vấn đề nhỏ xíu này với ạh..công ty em thành lập giấy phép đăng ký cấp ngày 26/06/2013..vậy thì ngày bắt đầu năm tài chính trên phần mềm HTKK là ngày 01/05/2013 phải không anh chị...em cảm ơn ạh..