Chào mừng đến với Diễn đàn Dân Kế Toán - Kế toán tổng hợp thực tế.
Kết quả 1 đến 5 của 5
  1. #1
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0

    Kê khai bổ sung điều chỉnh thuế gtgt quý 1/2014

    Chào các anh/chị! E mới đi làm, vào cty mới sau khi kiểm tra e phát hiện ra kê khai thuế gtgt quý 1/2014 ở cty có vđề sau:
    - Hóa đơn đầu ra:
    Kê khai nhầm số tiền trên hóa đơn, số đúng là : 17trđ, ghi nhầm thành: 10tr ----> tăng số thuế gtgt phải nộp 700k.
    - Hóa đơn đầu vào:
    Kê khai lặp 1 hóa đơn số tiền 18tr ----> làm giảm số thuế gtgt đc khấu trừ 1,8tr
    - Hiện chỉ tiêu 43 - số thuế gtgt còn đc khấu trừ chuyển kỳ sau là 3,3tr.

    Bây giờ e kê khai bổ sung sửa sai sót, thì làm mẫu 01/GTGT đã sửa và mẫu 01/KHBS nộp qua mạng. như vậy thì số thuế gtgt còn đc khấu trừ chuyển kỳ sau (chỉ tiêu 43) sau khi sửa của cty e chỉ còn 800k.
    Vậy thì số tiền thuế được khấu trừ giảm xuống 2,5tr, e sẽ đưa vào chỉ tiêu 37 khi làm tờ khai thuế gtgt quý 2/2014 phải ko ạ?
    Mong nhận đc sự giúp đỡ của mọi người ạ!!!!

  2. #2
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Kê khai bổ sung điều chỉnh thuế gtgt quý 1/2014




    Trích dẫn Gửi bởi smallkiwi
    Chào các anh/chị! E mới đi làm, vào cty mới sau khi kiểm tra e phát hiện ra kê khai thuế gtgt quý 1/2014 ở cty có vđề sau:
    - Hóa đơn đầu ra:
    Kê khai nhầm số tiền trên hóa đơn, số đúng là : 17trđ, ghi nhầm thành: 10tr ----> tăng số thuế gtgt phải nộp 700k.
    - Hóa đơn đầu vào:
    Kê khai lặp 1 hóa đơn số tiền 18tr ----> làm giảm số thuế gtgt đc khấu trừ 1,8tr
    - Hiện chỉ tiêu 43 - số thuế gtgt còn đc khấu trừ chuyển kỳ sau là 3,3tr.

    Bây giờ e kê khai bổ sung sửa sai sót, thì làm mẫu 01/GTGT đã sửa và mẫu 01/KHBS nộp qua mạng. như vậy thì số thuế gtgt còn đc khấu trừ chuyển kỳ sau (chỉ tiêu 43) sau khi sửa của cty e chỉ còn 800k.
    Vậy thì số tiền thuế được khấu trừ giảm xuống 2,5tr, e sẽ đưa vào chỉ tiêu 37 khi làm tờ khai thuế gtgt quý 2/2014 phải ko ạ?
    Mong nhận đc sự giúp đỡ của mọi người ạ!!!!
    Chính xác. tờ khai bổ sung mình sai đâu sửa đấy.Còn đến khai thuế quý 2 bạn thể hiện trên chỉ tiêu 37 là ok

  3. #3
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Kê khai bổ sung điều chỉnh thuế gtgt quý 1/2014

    Anh/chị ơi cho e hỏi thêm với ạ!
    Vậy đến quý 2, trên tờ khai 01/GTGT, chỉ tiêu 22_"Thuế gtgt còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang" thì e ghi số tiền là 3,3tr hay 800k ạ?

  4. #4
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    1
    Ðề: Kê khai bổ sung điều chỉnh thuế gtgt quý 1/2014




    Trích dẫn Gửi bởi smallkiwi
    Anh/chị ơi cho e hỏi thêm với ạ!
    Vậy đến quý 2, trên tờ khai 01/GTGT, chỉ tiêu 22_"Thuế gtgt còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang" thì e ghi số tiền là 3,3tr hay 800k ạ?
    ko thay đổi chỉ tiêu này nhé chỉ ghi chỉ tiêu 37 là xong

  5. #5
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Kê khai bổ sung điều chỉnh thuế gtgt quý 1/2014

    Dạ! cảm ơn mọi người nhiều!!!!

 

 

Quyền viết bài

  • Bạn Không thể gửi Chủ đề mới
  • Bạn Không thể Gửi trả lời
  • Bạn Không thể Gửi file đính kèm
  • Bạn Không thể Sửa bài viết của mình
  •