[?] Kê khai bổ sung thuế VAT

[binhsua]

Mọi người xem giúp mình bài tập này

Thực hiện khai bổ sung hồ sơ khai thuế trong trường hợp:
DN lập tờ khai thuế GTGT tháng 7/2011, số tiền thuế phải nộp trong kỳ (chỉ tiêu 40) là 200tr;
Ngày 15/10/2011, DN phát hiện 1 hóa đơn đầu ra kê khai sai, khai thừa tiền thuế 15 tr đồng (hóa đơn 25 tr, khai thành 40tr);
Hồ sơ khai BS thực hiện như thế nào? Thời hạn nào gửi cho CQT?
Tính phạt chậm nộp hay không? Nếu có thì tính như thế nào?
Có khai tiếp số thuế điều chỉnh vào tờ khai tháng hiện tại không?

Đây là bài giải

DN lập tờ khai thuế GTGT tháng 7/2011, số tiền thuế phải nộp trong kỳ (chỉ tiêu 40) là 200tr;
Ngày 15/10/2011, DN phát hiện 1 hóa đơn đầu ra kê khai sai, khai thừa tiền thuế 15 tr đồng (hóa đơn 25 tr, khai thành 40tr);
DN lập lại TK thuế GTGT tháng 7/2011, đánh dấu vào trạng thái tờ khai: bổ sung lần 1; kê khai lại tất cả các chỉ tiêu, số liệu kê khai là số đã điều chỉnh (số đúng); tiền thuế phát sinh phải nộp trên tờ khai điều chỉnh là 185tr (chỉ tiêu 40);
Lập Bản giải trình khai điều chỉnh bổ sung, mẫu số 01/KHBS, chênh lệch tiền thuế phải nộp giảm đi là 15tr đồng, không tính phạt chậm nộp trên số tiền thuế khai thừa;
Không khai bổ sung 15tr đồng này vào chỉ tiêu 38 Tờ khai thuế GTGT tháng 9/2011 (nộp CQT vào 20/10/2011).


=> Mình không hiểu chỗ "không khai bổ sung 15tr đồng vào chỉ tiêu 38 của tờ khai thuế VAT tháng 9/2011"
Số 15tr này mình xử lí thế nào?
Mọi người ai biết có thể giải thích cho mình được không?

View more random threads:

• Thuế GTGT thanh lý TSCĐ cầm cố
• Biểu thuế suất GTGT năm 2009
• kê khai bổ sung thuế đầu vào
• Thơi gian tối đa kê thuế GTGT là bao nhiêu ?
• hóa đơn đầu vào ngày 12/5 có được kê vào bảng kê của tháng 8?
• THỦ TỤC HỦY HÓA ĐƠN
• Hóa đơn không hợp lệ
• Có kê khai thuế đối với hóa đơn xuất nhưng chưa đưa cho khách hàng không?
• Thuế GTGT công ty xây dựng
• Thắc mắc về tiền phạt từ CCT

[chevroletsg]

Ðề: [?] Kê khai bổ sung thuế VAT

Ai cần vat cân đối thì inbox a2zvat@gmail.com nhe. Giá cả hợp lí. Thanks

[cstk235]

Ðề: [?] Kê khai bổ sung thuế VAT

Nhờ MOD đóng giúp em topic, em đã làm được rồi.