Chào mừng đến với Diễn đàn Dân Kế Toán - Kế toán tổng hợp thực tế.
Kết quả 1 đến 2 của 2
  1. #1
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    0

    bạn nào rảnh làm giúp minh bài gtgt này với

    Tại 1 DN sxkd tính VAT theo phương thức khấu trừ, có tài liệu như sau:
    1. mua 1 lô hàng VAT 10% của cty X giá chưa thuế 1.800.000, tiền hàng chưa thanh toán. Lô hàng đc xử lý như sau:
    - Bán thẳng cho cty Z 1/4 lô hàng, giá bán chưa thuế 500.000, thuế 10% đã thanh toán bằng TGNH
    - gửi bán cho cty B 1/4 lô hàng, giá bán chưa thuế 520.000, VAT 10%
    - Bán lẻ tại cửa hàng giới thiệu sp 1/4 lô hàng, giá bán 520.000, VAT 10% đã thu bằng tiền mặt
    - 1/4 chuyển về nhập kho đủ
    2. Mua 1 lô NVL để sx 2 sp P và Q, sp P chịu VAT, sp Q k chịu VAT, giá mua chưa thuế NVL là 600.000 VAT 10%. Trong kỳ DN sx được 600 sp P và 400 sp Q và đã bán hết với giá chưa VAT 2.000/sp P và 1.600/sp Q, VAT 10%
    3. Nhận đc thông báo của cty B cho biết đã nhận đc lô hàng gửi bán ở nghiệp vụ 1 nhưng có 1 số hàng trị giá 30.000 kém phẩm chất nên đè nghị trả lại. số còn lại chấp nhận thanh toán, công ty đồng ý thanh toán.
    4. Cty đã bán hết số hàng chuyển về nhập kho ở NV1 giá bán chưa thuế 530.000, người mua đã nhận đc hàng nhưng chưa thanh toán
    5. Làm đại lý 1 lô hàng trị giá 670.000 chưa bao gồm thuế 10% cho cty nước ngoài theo đúng giá bên nước ngoài quy định. Cty đã bán đc 80% số hàng nói trên, đã nhận đc hoa hồng đại lý 10% tính trên giá bán chưa thuế, thuế suất VAT của hoa hồng đạilý 10%
    6. Nhập khẩu 1 lô hàng trị giá 120.000 GBP ( CIF Quảng Ninh) tỷ giá 1 GBP = 27,8. Thuế nhập khẩu phải nộp 50%, thuế gtgt 10% tính trên giá bán chưa VAT, thuế suất thuế TTĐB lá 20%. dn ĐÃ LÀM XONG THỦ TỤC NHẬP HÀNG.
    - Gửi bán cho cty A 1/4 lô hàng với giá bán chưa thuế gtgt 10%: 4.750.000
    - Bán trực tiếp 3/4 lô hàng với giá bán chưa thuế 14.200.000
    tính thuế gtgt mà dn phải nộp

  2. #2
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: bạn nào rảnh làm giúp minh bài gtgt này với

    No tk 157 1.350.000
    No tk 156 450.000
    No TK 133 180.000
    Co TK 331 1.980.000

    No Tk 632 450.000
    Co TK 157 450.000
    No TK 112A 550.000
    CoTK 511 500.000
    Co TK 3331 50.000

    No TK 632 450.000
    Co TK 157 450.000
    No TK 111 572.000
    Co TK 511 520.000
    Co TK 3331 52.000

 

 

Quyền viết bài

  • Bạn Không thể gửi Chủ đề mới
  • Bạn Không thể Gửi trả lời
  • Bạn Không thể Gửi file đính kèm
  • Bạn Không thể Sửa bài viết của mình
  •