Cách hạch toán loại hóa đơn VI PHẠM

[phunudep123]

Cả nhà ai có kinh nghiệm giúp em vớiiiiii

Cty e bị loại 02 hóa đơn vi phạm vì lấy phải hđ dởm của cty ma (Dt là 200tr, VAT 20tr), em đã kê khai bổ sung điều chỉnh và nộp đủ thuế GTGT 20tr rồi, giờ em chưa biết hạch toán thế nào để còn nộp lại BCTC và Qtoan nữa
Em làm thế này mọi người giúp em xem có đúng k nhé:
Thuế GTGT :
-điều chỉnh tờ khai T6/2012 và thêm bút toán bổ sung nộp thuế (T6/2012 không còn khấu trừ và đang phải nộp thuế là 1tr, giờ em phải h.toán nộp thêm)
Nợ 811/ Có 3331 20tr
Cuối năm k/c sang 911
T9/2013 mới hạch toán bút toán nộp Nợ 3331/Có 111 20tr

Thuế TNDN:
Nợ 821/Có 3334: 50tr

Giảm 30% : Nợ 3334/có 821: 15tr
Cuối kỳ k/c sang 911: N911/có 821 : 35tr
T9/2013 hạch toán nộp : Nợ 3334/có 1111: 35tr

Và trêm chỉ tiêu B4 (CP k đc trừ khi XĐ thu nhập chịu thuê) của tờ khai QToan thuế e phải cộng thêm 200tr vào đúng k ạ?
Như vâỵ lợi nhuận trước và sau thuế của 2012 của em giảm và thuế TNDN đương nhiên phải nộp tăng đúng k ạ ?

Các anh chị xem và cho em ý kiên với ạ !!!
Em cảm ơn các anh chị nhiều !!

View more random threads:

• Áp dụng phương pháp tính thuế
• Mức thuế suất thuế GTGT khi mua cây trồng của cty Lâm Nghiệp
• Khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên tờ khai 01-GTGT
• Thuế GTGT viết như thế nào?
• Khi nào thì không được khấu trừ thuế gtgt nữa
• Phiếu chi trên 20tr có phạm luật thuế không?
• khai VAT đối với hàng nhập khẩu
• Hoàn thuế GTGT hàng xuất khẩu
• Thuế GTGT được khấu trừ đối với TSCĐ không tham gia sản xuất kinh doanh.
• Kê khai hóa đơn mua vào thế nào?

[npd.fpt]

Ðề: Cách hạch toán loại hóa đơn VI PHẠM

Sao không có ai giúp em với !!!!!