Chào mừng đến với Diễn đàn Dân Kế Toán - Kế toán tổng hợp thực tế.
Kết quả 1 đến 2 của 2
  1. #1
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    1

    Cách hạch toán loại hóa đơn VI PHẠM

    Cả nhà ai có kinh nghiệm giúp em vớiiiiii

    Cty e bị loại 02 hóa đơn vi phạm vì lấy phải hđ dởm của cty ma (Dt là 200tr, VAT 20tr), em đã kê khai bổ sung điều chỉnh và nộp đủ thuế GTGT 20tr rồi, giờ em chưa biết hạch toán thế nào để còn nộp lại BCTC và Qtoan nữa
    Em làm thế này mọi người giúp em xem có đúng k nhé:
    Thuế GTGT :
    -điều chỉnh tờ khai T6/2012 và thêm bút toán bổ sung nộp thuế (T6/2012 không còn khấu trừ và đang phải nộp thuế là 1tr, giờ em phải h.toán nộp thêm)
    Nợ 811/ Có 3331 20tr
    Cuối năm k/c sang 911
    T9/2013 mới hạch toán bút toán nộp Nợ 3331/Có 111 20tr

    Thuế TNDN:
    Nợ 821/Có 3334: 50tr

    Giảm 30% : Nợ 3334/có 821: 15tr
    Cuối kỳ k/c sang 911: N911/có 821 : 35tr
    T9/2013 hạch toán nộp : Nợ 3334/có 1111: 35tr

    Và trêm chỉ tiêu B4 (CP k đc trừ khi XĐ thu nhập chịu thuê) của tờ khai QToan thuế e phải cộng thêm 200tr vào đúng k ạ?
    Như vâỵ lợi nhuận trước và sau thuế của 2012 của em giảm và thuế TNDN đương nhiên phải nộp tăng đúng k ạ ?

    Các anh chị xem và cho em ý kiên với ạ !!!
    Em cảm ơn các anh chị nhiều !!

  2. #2
    Ngày tham gia
    May 2016
    Bài viết
    59
    Ðề: Cách hạch toán loại hóa đơn VI PHẠM

    Sao không có ai giúp em với !!!!!

 

 

Quyền viết bài

  • Bạn Không thể gửi Chủ đề mới
  • Bạn Không thể Gửi trả lời
  • Bạn Không thể Gửi file đính kèm
  • Bạn Không thể Sửa bài viết của mình
  •