Chào mừng đến với Diễn đàn Dân Kế Toán - Kế toán tổng hợp thực tế.
Trang 2 của 2 Đầu tiênĐầu tiên 12
Kết quả 11 đến 18 của 18
  1. #11
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG

    vậy mấy bạn ui, nếu HĐ về trễ thì mình hạch toán thế này đúng hok
    VD: HĐ phát sinh tháng 1 hạch toán N642/C111
    tháng 2 HĐ mới về N133/C111
    đúng hok vậy mấy bạn

  2. #12
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG

    Số ,thuế gtgt hàng tháng bạn nộp trên tờ khai và trên phần mềm phải giống nhau ban ah.Mình biết bạn sai là do dâu nhưng mình khó diễn đạt ra cho bạn hiểu.
    Mình ví dụ hđ tháng 02 chưa về hết khi bạn kê khai trên phân mềm hỗ trợ kê khai thuế chỉ có 10 HĐ chẳng hạn nhưng tới 21/03 HĐ tháng 02 lại về bạn phải kê khai qua tháng 03 trên phần mềm kế toán cũng vậy bạn phải nhập chứng từ sang tháng 03 chứ không nhập vào tháng 02.

    ---------- Post added at 10:49 ---------- Previous post was at 10:46 ----------

    mình nghĩ trường hợp đó khi tháng 2 HĐ về bạn mới hạch toán luôn là":
    Nợ 642
    Nợ 133
    Có 111

  3. #13
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG

    nhưng theo mình nghĩ chi phí thực tế phát sinh tháng này phải đưa chi phí tháng này, còn thuế GTGT thì đưa vô tháng sau chứ bạn, hình như trường hợp này là hàng về trước hóa đơn về sau thì phải.Và mình đã làm theo mọi người bày mình đưa N642/C111 tháng này, N133/C111 vào tháng sau ,nên thuế trên phần mềm và thuế trên HTKK đã trùng nhau. Mình làm thế này đúng hok ạ
    tháng 1 N333/C133 81.330.878đ
    tháng 2 N333/C133 104.077.188đ
    tháng 3 N333/C133 216.870.641đ
    tháng 4 N333/C133 111.480.629đ
    Vậy mà cuối tháng 4 nó ra 84.296.013 ( trong đó có cả 34.668.962đ đáng lẻ là số tiền được khấu trừ của tháng 3 chuyển sang tháng 4 mà )
    Ai tinh thông làm mình với, mình kiểm tra rất kỹ rùi sao lạ vậy mấy bạn ui.huhu

  4. #14
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG

    Sau 1 buổi sáng mày mò, và học hỏi từ mọi người cuối cùng mình cũng làm được. Mong mọi người kiểm tra lại giùm xem thử mình có phải đứa dễ tiếp thu hok
    Nguyên tắc bù trừ phải lấy số nhỏ giữa 133 và 333.Số còn khấu trừ tháng trước cộng thêm vào 133 tháng sau
    tháng 1 N333/C133: 81.330.878
    tháng 2 N333/C133: 104.077.188
    tháng 3 N333/C133: 216.870.641
    tháng 4 N333/C133: 146.149.591 (lấy thuế tháng này 111.480.629 + 34.668.962 được khấu trừ tháng 3)
    và tèn ten mình đã ra 49.627.051đ
    đúng hok mọi người, mình xin cảm ơn nhìu

  5. #15
    Ngày tham gia
    Dec 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG

    Bạn thử có áp dụng lên tài khoản chữ T đi cho dễ hình dung, mình đã lên thử rồi nhưng không gửi file đính kèm cho bạn được, mình nói nôm na như thế này ko biết có giúp ji cho bạn được không:
    Tổng số ps Nợ tài khoản 1331 là: 548.428.298
    Cuối tháng 4 bạn kết chuyển số thuế này là: Nợ TK 3331; có TK 1331 là: 548.428.298
    Như vậy Tổng số dư Nợ của TK 3331 là: 34.004.856+ 93.309.029 + 548.428.298 = 675.742.183
    Tổng sps có TK 3331: 632.060.205+ đầu kỳ là 93.309.029 =725.369.234
    Cuối kỳ: Số dư Có TK 3331: 725.369.234 - số dư Nợ 675.742.183 = 49.627.051
    , Mình không làm thuế tháng nào kết chuyển tháng đó như các bạn, mà mình để cuối năm tập hợp rồi mới kết chuyển một lần thôi, nếu có gì sai sót mong nhận được ý kiến đóng góp của các bạn

  6. #16
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    1
    Ðề: KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG




    Trích dẫn Gửi bởi hanhnhi09
    Mình cho số liệu cụ thể mong bác nào cao tay giúp mình với.
    THEO SỐ LIỆU TRÊN PHẦN MỀM CTY:
    tháng 1:
    N133: 85.696.222đ
    C 333: 115.335.734
    tháng 2
    N133: 169.313.867đ
    C333: 104.077.188đ
    tháng 3
    N133: 182.092.125đ
    C333: 216.870.641đ
    tháng 4
    N133: 111.326.084đ
    C333: 195.776.642đ
    THEO PHẦN MỀM TỜ KHAI GTGT
    Tháng 1: N133: 81.330.878đ
    Tháng 2: N133: 173.679.211đ
    Tháng 3: N133: 181.937.580đ
    Tháng 4: N133: 111.480.629đ
    Thuế 333 như trên
    Cuối tháng 1 phải nộp 34.004.856đ
    Cuối tháng 2 khấu trừ 69.602.023đ
    Cuối tháng 3 khấu trừ 34.668.962đ
    Cuối tháng 4 phải nộp 49.627.051đ
    Mình hiểu ý mấy bạn, nhưng theo mình nghĩ cho dù làm thế nào thì kết quả cuối tháng phải giống nhau chứ sao lại lệch số tiền thuế như vậy vì tổng 133 và 333 4 tháng trên PMKT và HTKK giống nhau.Bạn nào cao tay làm giúp mình để làm sao trên PMKT và HTKK đều ra số tiền cuối tháng 4 mình phải nộp là 49.627.051đ.Mình cảm ơn
    Số trên tờ khai thuế khác với số trên sổ kế toán là do : số trên sổ kế toán là số lũy kế còn số trên tờ khai thuế không có tính lũy kế trong trường hợp phát sinh số phải nộp .
    Ngoài ra, số trên sổ kế toán cho ta biết tính đến thời điểm hiện tại (tháng 04) số thuế Cty còn nợ là bao nhiêu
    Còn tờ khai tháng 04 thể hiện số thuế phải nộp phát sinh chỉ trong tháng 04
    Như vậy, số dư Có trên TK 3331 của bạn hiện tại chính là tổng số phải nộp thể hiện trên Tờ khai tháng 01 và 04
    Nếu đơn vị bạn chấp hành đúng luật thuế thì số liệu trên TK thuế và trên Sổ KT sẽ khớp đúng, còn ngược lại sẽ xảy ra tình trạng trên.

  7. #17
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    3
    ðề: Kết chuyển thuế gtgt hằng tháng

    bạn có nick yahoo k cho mình hỏi tí

  8. #18
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    0
    ðề: Kết chuyển thuế gtgt hằng tháng

    nếu theo số liệu bạn đưa thì số dư cuối tháng 04 ko thể ra được 49,627,051 đâu bạn ạ

 

 
Trang 2 của 2 Đầu tiênĐầu tiên 12

Quyền viết bài

  • Bạn Không thể gửi Chủ đề mới
  • Bạn Không thể Gửi trả lời
  • Bạn Không thể Gửi file đính kèm
  • Bạn Không thể Sửa bài viết của mình
  •