Xuất trả hàng đối với hóa đơn trực tiếp

[Linh Nga]

Gửi các bạn
Mimi đang có một vấn đề thắc mắc mong các vị chỉ giá nhen. Nội dung như sau :
Công ty mimi đang sử dụng Thuế GTGT theo Phương pháp khấu trừ.
Tháng 6/2012 công ty có mua một lô hàng- bên bán xuất hoá đơn GTGT trực tiếp.
Tháng 09/2012 do hàng hóa bị lỗ nên xuất trả 3 mặt hàng cho nhà cung cấp
Vấn đề quan tâm là xuất giá trả lại và kê khai thuế tháng 09/2012 như thế nào.?
trường hợp 1: Nếu mimi xuất đơn giá theo giá xuất của NCC thì cột VAT thì sao, nếu thêm VAT,khách hàng sẽ ko chịu.vì lệch tổng thành tiền
Trường hợp 2 : Lấy giá xuất của NCC chia ngược lại VAT, thì bên mimi sẽ bị lỗ phần thuế trong khi đầu vào mimi ko được ko trừ..
Đang thắc mắc 2 trường hợp trên..Các cao thủ vui lòng giúp mimi trong thời gian sớm nhất nhé..
Skype: phuongloan7187

View more random threads:

• Hoá đơn bánh trung thu
• cách giải quyết khi quyết toán thuế sai do kê khai nhấm
• Cá nhân kinh doanh đóng các loại thuế nào ???
• Xuất hoá đơn ăn uống cho khách vãng lai?
• Kê khai tên doanh nghiệp như thế nào trên phần mềm thuế?
• Khi nào phải nộp thuế GTGT đầu ra?
• cá nhân liên kết với DNTN làm KD ko
• 33311
• Các anh chị giúp em về vấn đề In hóa đơn với ạ
• Ai bít chỉ dùm

[kyniemhoctro]

Ðề: Xuất trả hàng đối với hóa đơn trực tiếp

Thế này nha,mình không quan tâm bán bao nhiêu món,trả lại bao nhiêu,bạn cứ làm thế này
Khi bạn bán:nợ 131:sp A,B...............đồng thời định khoản giá vốn
Có 511:sp A,B
Có 33311:sp A,B
Khi trả hàng,đề nghị họ xuất lại hóa đơn:
Nợ 531: sp A..................đồng thời định khoản giá vốn
Nợ 33311:thuế sp A
Có 131:Sp A
Hóa đơn này làm căn cứ giảm thuế gtgt đầu ra tháng hiện hành.

[minhtien123]

Ðề: Xuất trả hàng đối với hóa đơn trực tiếp

bên mình đang ở vị trí người mua hàng và xuất trả cho bên bán mà..

---------- Post added at 10:34 ---------- Previous post was at 10:33 ----------




bên mình sử dụng hđ GTGT được khấu trừ,,sao mà xuất lại hđ bán hàng được bạn..Hóa đơn đâu ra?

---------- Post added at 10:36 ---------- Previous post was at 10:34 ----------


ghi theo giá xuất bán của NCC,vậy dòng thuế suất mình ko ghi gì ah? bên mình bán hàng 3 loại thuế xuất 0%,5%,10%..Xuất mà ko có VAT ở cột thuế suất có ảnh hưởng gì ko? Bạn vui lòng chỉ cho mình phần trích dẫn đó nằm ở mục nào trong thông tư ko?

của bạn đây :điểm 5.8 thông tư bộ tài chính
5.8/ Cơ sở kinh doanh mua hàng hoá, người bán đã xuất hoá đơn, người mua đã nhận hàng, nhưng sau đó người mua phát hiện hàng hoá không đúng quy cách, chất lượng phải trả lại toàn bộ hay một phần hàng hoá, khi xuất hàng trả lại cho người bán, cơ sở phải lập hoá đơn, trên hoá đơn ghi rõ hàng hoá trả lại người bán do không đúng quy cách, chất lượng, tiền thuế GTGT. Hoá đơn này là căn cứ để bên bán, bên mua điều chỉnh doanh số mua, bán, số thuế GTGT đã kê khai.
Trường hợp người mua là đối tượng không có hoá đơn, khi trả lại hàng hoá, bên mua và bên bán phải lập biên bản hoặc thoả thuận bằng văn bản ghi rõ loại hàng hoá, số lượng, giá trị hàng trả lại theo giá không có thuế GTGT, tiền thuế GTGT theo hoá đơn bán hàng (số ký hiệu, ngày, tháng của hoá đơn), lý do trả hàng kèm theo hoá đơn gửi cho bên bán. Biên bản này được lưu giữ cùng với hoá đơn bán hàng để làm căn cứ điều chỉnh kê khai doanh số bán, thuế GTGT của bên bán.
Trường hợp người bán đã xuất hàng và lập hoá đơn, người mua chưa nhận hàng nhưng phát hiện hàng hoá không đúng quy cách, chất lượng phải trả lại toàn bộ hàng hoá, hoặc một phần hàng hóa, khi trả lại hàng bên mua và bên bán phải lập biên bản ghi rõ loại hàng hoá, số lượng, giá trị chưa có thuế GTGT, tiền thuế GTGT lý do trả hàng theo hoá đơn bán hàng (số, ký hiệu, ngày tháng của hoá đơn) đồng thời kèm theo hoá đơn để gửi trả bên bán để bên bán lập lại hóa đơn GTGT cho số lượng hàng hóa đã nhận, và làm căn cứ bên bán điều chỉnh doanh số và thuế GTGT đầu ra.

[lamtuenhi]

Ðề: Xuất trả hàng đối với hóa đơn trực tiếp

Vậy thì làm ngược lại,xuất hóa đơn trả hàng và điều chỉnh vào bảng kê mua vào nhé.Giá mua như thế nào thì giá bán như vậy,chứ bạn mua 5k mà khi xuất trả 4k thì họ chịu à!