Chào mừng đến với Diễn đàn Dân Kế Toán - Kế toán tổng hợp thực tế.
Kết quả 1 đến 7 của 7
  1. #1
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0

    Khấu trừ thuế GTGT

    Mọi ng cho mình hỏi về định khoản thuế GTGT:
    Ví dụ 1: thuế GTGT đầu vào đc khấu trừ là 30.000.000, thuế GTGT đầu ra là 20.000.000 thì sẽ định khoản khấu trừ thuế ra sao?
    ví dụ 2: thuế GTGT đầu vào là 20.000.000, thuế GTGT đầu ra là 30.000.000?????
    Mong đc mọi ng giúp đỡ...thanks mọi ng nhiều!!!!!!!

  2. #2
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Khấu trừ thuế GTGT

    VD 1: Nợ 3331/Có 133 :20.000.000
    VD 2: Nợ 3331/Có 133 :20.000.000
    khấu trừ thuế thì lấy số tiền ít hơn nhá

  3. #3
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Khấu trừ thuế GTGT

    đk như bạn trên là ok rùi nhưng ở nghiệp vụ 2 bạn còn phải nộp thuế đầu ra. khi nộp tiền xong đk N3331/C111: 10.000.000

  4. #4
    Ngày tham gia
    May 2016
    Bài viết
    47
    Ðề: Khấu trừ thuế GTGT




    Trích dẫn Gửi bởi bambibexinh
    VD 1: Nợ 3331/Có 133 :20.000.000
    VD 2: Nợ 3331/Có 133 :20.000.000
    khấu trừ thuế thì lấy số tiền ít hơn nhá
    Cho mình hỏi, vì sao khi khấu trừ thuế thì lấy số tiền ít hơn ?

  5. #5
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Khấu trừ thuế GTGT

    Dĩ nhiên bạn phải lấy số nhỏ hơn để TGTGT đầu ra và đầu vào triệt tiêu nhau từ đó mới tính ra chênh lệch giữa đầu ra và đầu vào để xác định thuế GTGT phải nộp hay được hoàn chứ. Bạn lấy số lớn hơn thì làm sao mà tính chênh lệch.

  6. #6
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Khấu trừ thuế GTGT




    Trích dẫn Gửi bởi thienkhanh19
    Dĩ nhiên bạn phải lấy số nhỏ hơn để TGTGT đầu ra và đầu vào triệt tiêu nhau từ đó mới tính ra chênh lệch giữa đầu ra và đầu vào để xác định thuế GTGT phải nộp hay được hoàn chứ. Bạn lấy số lớn hơn thì làm sao mà tính chênh lệch.
    Ủa, mình đang hỏi về kế toán mà, còn bạn lại lấy dữ liệu trên tờ khai thuế để trả lời là sao ?
    Cái tôi muốn hỏi đó là : "nguyên tắc" khấu trừ thuế GTGT đầu vào ? (khi nói về thuế, thì phải dẫn chiếu các quy định của pháp luật thuế chứ)

  7. #7
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: Khấu trừ thuế GTGT

    Chào các Anh/chị
    Em có vấn đề này mpng các anh chị giúp với:
    Em mới vào Cty, kiểm tra lại sổ sách, làm BCTC 2011, thì phát hiện bên cty em, ko biêt chị kt truoc làm sao mà tháng nào báo cáo thuế cũng báo sai số tiền thuế của các hóa đơn đầu vào cả, mặc dù làm BCTC 2011 thì em làm theo số đúng, báo cáo thì nộp rồi, nhưng giữa BCTC (536.127.845)và BC Thuế số thuế GTGT được khấu trừ kết chuyển sang năm 2012 (546.358.942), em tính làm bảng điều chỉnh 01/khbs nhưng không biết đ/c ntn vì trong năm 2011 tháng nào cũng báo cáo thuế cũng sai hết,
    các Anh/chị nào gặp trường hợp giống bên em thì trả lời cụ thể giúp em với,....

 

 

Quyền viết bài

  • Bạn Không thể gửi Chủ đề mới
  • Bạn Không thể Gửi trả lời
  • Bạn Không thể Gửi file đính kèm
  • Bạn Không thể Sửa bài viết của mình
  •