Làm tờ Khai Bổ sung GTGT như thế nào?

[mrbin]

Ðề: Làm tờ Khai Bổ sung GTGT như thế nào?

Sai ở đây sai cái gì em? Ví dụ : Kê khai sai cái hoá đơn đầu ra, hoặc ghi sai số tiền thuế GTGT đầu ra,...của mặt hàng có thuế suất thuế GTGT là 5%, 10%... trên bảng kê hoặc trên 01/GTGT => dẫn tới làm tăng thêm số thuế GTGT phải nộp là 5.000 đồng?

Quan trọng nhất, em phải coi lại 01/GTGT tháng 1 xem là em bị sai ở chỉ tiêu nào nhé !

Có như thế chị mới hd em thực hiện điều chỉnh được.

Thân mến!

do kê khai sai số thuế Hoá đơn nên khi lên tờ khai cũng sai.và sai ở chỉ tiêu thuế phải nộp trong kỳ đó chị. tháng 08 này phát hiện điều chỉnh mà không biết điều chỉnh ntn nữa.chị giúp em nha.thanks chị

[hoanglien6886]

Ðề: Làm tờ Khai Bổ sung GTGT như thế nào?

Trong phần mềm hỗ trợ kê khai thuế 3.0 : vào tờ khai GTGT, mở tờ khai tháng cần điều chỉnh( Tháng 1/211 như bạn hỏi ) chú ý nếu chưa có số liệu tháng 1 phải nhập lại tờ khai như đã khai nộp cơ quan thuế. Sau đó đáng dấu vào chỉ tiêu (3 ) bổ sung lần thứ....? ! Bạn diều chỉnh chỉ tiêu 24 và 25( nhập lại cho đúng 7.155.000 ). Chọn ghi chương trình tự động hiện bảng điều chỉnh số liệu và tính sẵn số ngày và tiền phạt nếu có, bạn chỉ cần ghi rõ lý do cần điều chỉnh. Tại tờ khai tháng 8 , tại chỉ tiêu 38 bạn cũng gi điều chỉnh giảm số thuế phải nộp 5.000 nữa là xong.in tờ kai bổ sung tháng 1 cung tờ khai tháng 8 nộp cơ quan thuế. Chúc thành công

Bạn căn cứ vào đâu mà điều chỉnh vào chỉ tiêu 24 và 25 ? Dữ liệu chủ topic đưa ra đâu có nói gì tới việc sai hoá đơn đầu ra hay đầu vào? nguyên tắc : sai chỉ tiêu nào điều chỉnh chỉ tiêu đó.=> nên việc xác định điều chỉnh trên 01/GTGT bổ sung phụ thuộc vào việc xác định sai chỉ tiêu nào trên 01/GTGT lần đầu.

Cũng có trường hợp sai VAT đầu vào => làm tăng số thuế phải nộp như : Khai số VAT trên tờ khai > số VAT được khấu trừ => cũng có thể dẫn tới tăng số thuế phải nộp.

[dongtm]

Ðề: Làm tờ Khai Bổ sung GTGT như thế nào?

Chủ top chưa nói rõ là điều chỉnh hóa đơn đầu vào hay đầu ra mà bạn. Sao kết luận là điều chỉnh giảm 5.000 trên chỉ tiêu 38 được.

cái này là phải nộp thêm bạn ah. do kê khai sai phần hoá đơn GTGT đầu vào.điều chỉnh giảm số thuế GTGT đầu vào.

[bacngoctuan]

Ðề: Làm tờ Khai Bổ sung GTGT như thế nào?

kimcuc88;806282]do kê khai sai số thuế Hoá đơn nên khi lên tờ khai cũng sai.và sai ở chỉ tiêu thuế phải nộp trong kỳ đó chị. tháng 08 này phát hiện điều chỉnh mà không biết điều chỉnh ntn nữa.chị giúp em nha.thanks chị

Kê sai số thuế hoá đơn ở đây là sai ntn ?em đã kê khai cái hoá đơn đó ra sao? hoá đơn mua vào hay hoá đơn bán ra?
Nếu mua vào ảnh hưởng chỉ tiêu 25 trên 01/GTGT
Nếu bán ra => ảnh hưởng chỉ tiêu 31 hoặc 33 ( Thuế suất 5% or 10%)
Chỉ tiêu 40 bị ảnh hưởng từ việc khai sai 1 trong các chỉ tiêu trên.
Nên phải tìm ra nguồn gốc của cái sai để sửa.
Hay tất cả các chỉ tiêu trên đều đúng nhưng gõ số liệu ở chỉ tiêu 40 bị sai ???

[HuyenNhuz]

Ðề: Làm tờ Khai Bổ sung GTGT như thế nào?

cái này là phải nộp thêm bạn ah.

Mình thấy câu hỏi này không rõ ràng.
Nếu như bạn nói ở đây là Hóa đơn đầu ra.
Khi điều chỉnh sẽ có 2 TH sau:
+ Làm tăng số thuế phải nộp => Bạn sẽ phải nộp tiền thuế + Nộp tiền phạt
+ Điều chỉnh làm giảm thuế GTGT được khấu trừ và ko phát sinh thuế phải nộp => sẽ điều chỉnh trên chỉ tiêu 37.
Khi làm bản kê khai điều chỉnh => Không phải nộp thuế & Không tính tiền nộp phạt.

[buiminhphuong]

Ðề: Làm tờ Khai Bổ sung GTGT như thế nào?

Kê sai số thuế hoá đơn ở đây là sai ntn ?em đã kê khai cái hoá đơn đó ra sao? hoá đơn mua vào hay hoá đơn bán ra?
Nếu mua vào ảnh hưởng chỉ tiêu 25 trên 01/GTGT
Nếu bán ra => ảnh hưởng chỉ tiêu 31 hoặc 33 ( Thuế suất 5% or 10%)
Chỉ tiêu 40 bị ảnh hưởng từ việc khai sai 1 trong các chỉ tiêu trên.
Nên phải tìm ra nguồn gốc của cái sai để sửa.
Hay tất cả các chỉ tiêu trên đều đúng nhưng gõ số liệu ở chỉ tiêu 40 bị sai ???

Đây Hoá đơn đầu vào và là do kế toán cũ kê khai (cụ thể thuế đầu vào của HD đó là 150k mà kt đó chỉ kê khai vào 155k hơn
5k ) em vào làm cho cty này vào tháng 06 lựng hôm nay thấy sai nên tính để tháng 08 này kkhai bổ sung.

[rinkatori]

Ðề: Làm tờ Khai Bổ sung GTGT như thế nào?

Đây Hoá đơn đầu vào và là do kế toán cũ kê khai (cụ thể thuế đầu vào của HD đó là 155k mà kt đó chỉ kê khai vào 150k thiếu 5k ) em vào làm cho cty này vào tháng 06 lựng hôm nay thấy sai nên tính để tháng 08 này kkhai bổ sung.

=> Như vậy , sai chỉ tiêu 25 : Tổng số thuế đc khấu trừ kỳ này.
Hoá đơn 155K => Kế Toán khai 150K => Vậy tại sao bạn lại nói :

Mình muốn hỏi là Tháng 01/2011 kế toán làm sai phần thuế GTGT phải nộp ,cụ thể là Kê khai 7.150.000 mà thực tế phải nộp 7.155.000. Thiếu 5.000 nên tháng 8 này mình phải làm bổ sung trên HTKK 3.0 mà chưa biết phải làm ntn.bạn nào biết hướng dẫn giúp mình với.Thanks các bạn nhiều.

Nếu căn cứ vào việc :

Cụ thể thuế đầu vào của HD đó là 155k mà kt đó chỉ kê khai vào 150k thiếu 5k

Thì số thuế phải nộp ở chỉ tiêu 40 giảm đi 5K chứ đâu có tăng lên 5K ??? => Chỉ tiêu 40 phải là số 7.150K - 5K = 7.145K.

Hãy xác định lại 1 lần nữa, sai chỉ tiêu nào trên 01/GTGT lần đầu nhé ? Chỉ tiêu 25 có sai ko ???!!!Chỉ tiêu 40 có sai ko ???!

[thieuk55]

Ðề: Làm tờ Khai Bổ sung GTGT như thế nào?

=> Như vậy , sai chỉ tiêu 25 : Tổng số thuế đc khấu trừ kỳ này.
Hoá đơn 155K => Kế Toán khai 150K => Vậy tại sao bạn lại nói :



Nếu căn cứ vào việc :
Thì số thuế phải nộp ở chỉ tiêu 40 giảm đi 5K chứ đâu có tăng lên 5K ??? => Chỉ tiêu 40 phải là số 7.150K - 5K = 7.145K.

Hãy xác định lại 1 lần nữa, sai chỉ tiêu nào trên 01/GTGT lần đầu nhé ? Chỉ tiêu 25 có sai ko ???!!!Chỉ tiêu 40 có sai ko ???!

bạn có sdt ko.cho mình để mình gọi cho bạn.nói xhuyeenj sẽ tiện hơn nhiều,chứ nói như vậy bạn ko hiểu ý mình nói.được không bạn,với lại mình nhầm cái chỗ hoá đơn đầu vào đó thuế là 150 mà kt ghi nham 155, hơn 5k.và bây giờ diều chỉnh thì thuế GTGT tháng 8 này phải nộp bổ sung thêm 5k đó nữa.

[thomtomtit]

Ðề: Làm tờ Khai Bổ sung GTGT như thế nào?

bạn có sdt ko.cho mình để mình gọi cho bạn.nói xhuyeenj sẽ tiện hơn nhiều,chứ nói như vậy bạn ko hiểu ý mình nói.được không bạn,với lại mình nhầm cái chỗ hoá đơn đầu vào đó thuế là 150 mà kt ghi nham 155, hơn 5k.và bây giờ diều chỉnh thì thuế GTGT tháng 8 này phải nộp bổ sung thêm 5k đó nữa.

SĐT ngay ở dưới chữ ký !!!

[voluubinh]

Ðề: Làm tờ Khai Bổ sung GTGT như thế nào?

Tai_lieu_HD_su_dung.rar

Đây là tài liệu hướng dẫn. Bạn có thể download về.
Chúc bạn thành công!