hạch toán miễn giảm 30% thuế TNDN

[tenten]

Chào cả nhà, em là thành viên mới hôm nay có câu hỏi nhờ mọi người giúp đỡ với ạ.

Năm 2009 số thuế TNDN hàng quý được miễn giảm 30% theo NĐ30 nhưng hàng Quý khi nộp tờ khai thuế hàng Quý em không ghi miễn giảm mà nộp luôn số thuế đã ghi trong tờ khai.... mọi người cho em hỏi bây giờ khi làm quyết toán thuế TNDN em ghi giảm có được không ạ ? số tiền hàng quý khi nộp em hạch toán là
Nợ TK 3334 ( số tiền chưa miễn giảm )
Có TK 1111

bây giờ em hạch toán như thế nào về số tiền được miễn giảm hàng quý ạ.
Mong mọi người giúp đỡ em, em cám ơn.

View more random threads:

• Khấu trừ thuế với hàng bán bị trả lại
• KHAI BỔ SUNG THUẾ GTGT
• Kê khai bổ sung thuế GTGT
• giúp em về thuế GTGT
• Hoàn thuế GTGT đầu vào cho công trình nhà thờ đạo Thiên Chúa.
• Kê hóa đơn đầu vào tại mục 3 dùng chung cho sx chịu thuế và không chịu thuế gtgt có sai không?
• Người bán ko có TK Ngân hàng, làm sao để được khấu trừ thuế GTGT?
• Thuế suất phụ liệu may mặc
• HĐ đầu vào 5%, 10% nhưng hàng xuất ra 5%
• điều chỉnh thuế GTGT đầu vào

[anhhailua]

Ðề: hạch toán miễn giảm 30% thuế TNDN

Bạn vẫn được miễn giảm bình thường. Số thuế phải nộp cho cả năm thì N8211/3334: 100tr. Thì số thuế được miễn giảm là: N3334/4212: 30tr

[Lucian]

Ðề: hạch toán miễn giảm 30% thuế TNDN

Mình chưa hiểu bạn nói gì...? ai có câu trả lời cụ thể giúp em với......

Cho em hỏi thêm là thuế TNDN cuối năm có phải kết chuyển không ạ...? em làm mấy năm nay rùi không kết chuyển gì hết khi nộp em chỉ ghi có bút toán này thui
Nợ TK 3334
Có TK 1111
bay giờ số thuế bên Nợ của 334 qua các năm cộng lại bây giờ thành nhiều lắm, tình huống này xử lí sao hả các anh chị...? năm nay em kết chuyển luôn 1 thể có được không ạ.

[Thinhquang chemi]

Ðề: hạch toán miễn giảm 30% thuế TNDN

Mình chưa hiểu bạn nói gì...? ai có câu trả lời cụ thể giúp em với......

Cho em hỏi thêm là thuế TNDN cuối năm có phải kết chuyển không ạ...? em làm mấy năm nay rùi không kết chuyển gì hết khi nộp em chỉ ghi có bút toán này thui
Nợ TK 3334
Có TK 1111
bay giờ số thuế bên Nợ của 334 qua các năm cộng lại bây giờ thành nhiều lắm, tình huống này xử lí sao hả các anh chị...? năm nay em kết chuyển luôn 1 thể có được không ạ.

Nợ 8211/Có 3334 : Tổng thuế fải nộp
Miễn giảm 30% : Nợ 3334/Có 8211
Cuối kỳ kết chuyển 8211 về 911.
Khi nộp thuế Nợ 3334/Có 1111,112...số 70% thực nộp.
Hoặc :
Chỉ cần hạch toán Nợ 8211/Có 3334 : 70% thực nộp, khi quyết toán thuế, giải trình bằng số thực fải nộp như trên tờ khai thuế đã ghi rõ số được giảm 30%, số còn fải nộp theo QĐ30

[muabandienthoai]

Ðề: hạch toán miễn giảm 30% thuế TNDN

Nợ 8211/Có 3334 : Tổng thuế fải nộp
Miễn giảm 30% : Nợ 3334/Có 8211
Cuối kỳ kết chuyển 8211 về 911.
Khi nộp thuế Nợ 3334/Có 1111,112...số 70% thực nộp.
Hoặc :
Chỉ cần hạch toán Nợ 8211/Có 3334 : 70% thực nộp, khi quyết toán thuế, giải trình bằng số thực fải nộp như trên tờ khai thuế đã ghi rõ số được giảm 30%, số còn fải nộp theo QĐ30

Vấn đề là số tiền hàng Quý em đã nộp cả rồi...
VD: Quý I là 2.000.000 em hạch toán
Nợ TK 3334 2.000.000
Có TK 1111 2.000.000
bây giờ cuối năm em làm quyết toán thuế TNDN em mới ghi số tiền giảm của 4 Quý...như vậy là trong năm em nộp thừa vì em kh giảm 30% .... mọin gười giúp em giải quyết trường hợp này hạch toán ntn

[rocodie]

Ðề: hạch toán miễn giảm 30% thuế TNDN

Vấn đề là số tiền hàng Quý em đã nộp cả rồi...
VD: Quý I là 2.000.000 em hạch toán
Nợ TK 3334 2.000.000
Có TK 1111 2.000.000
bây giờ cuối năm em làm quyết toán thuế TNDN em mới ghi số tiền giảm của 4 Quý...như vậy là trong năm em nộp thừa vì em kh giảm 30% .... mọin gười giúp em giải quyết trường hợp này hạch toán ntn

Thừa em cứ để dư Nợ ở Tk 3334 thôi, khi nào cq thuế xuống Thanh quyết toán mới biết chính xác số thuế thừa vì tất cả do mình tự khai mà.Trên tờ Quyết toán TNDN em vẫn ghi giảm 30% bình thường dù tạm tính 4 quý em chưa giảm.TK 821 là số thuế PHẢI nộp chứ ko phải thuế ĐÃ nộp nên dư em cứ để dư Nợ 3334 của tất cả các năm trước vào đó.

[messi]

Ðề: hạch toán miễn giảm 30% thuế TNDN

Thừa em cứ để dư Nợ ở Tk 3334 thôi, khi nào cq thuế xuống Thanh quyết toán mới biết chính xác số thuế thừa vì tất cả do mình tự khai mà.Trên tờ Quyết toán TNDN em vẫn ghi giảm 30% bình thường dù tạm tính 4 quý em chưa giảm.TK 821 là số thuế PHẢI nộp chứ ko phải thuế ĐÃ nộp nên dư em cứ để dư Nợ 3334 của tất cả các năm trước vào đó.

Vậy thì cuối năm không cần kết chuyển TK 3334 hả chị ??? vẫn để đó có được không hay bắt buộc phải kết chuyển, mọi năm em không kết chuyển gì cả nên bây giờ số dư Nợ TK 3334 của em rất nhiều mà bên Có thì k có tẹo nào. Nếu em để ở TK 3334 thì trên bảng cân đối kế toán nó nằm ở đâu hả chị..??:

[seovotinh]

Ðề: hạch toán miễn giảm 30% thuế TNDN

Nếu em để ở TK 3334 thì trên bảng cân đối kế toán nó nằm ở đâu hả chị

Nó sẽ dư Nợ TK 3334 em ạ, khi nào CQ thuế xuống Thanh quyết toán mới chính thức xem có đúng là mình nộp thừa ko. Một kế toán thông minh thì nên để Dư thuế như thế em ạ.

[truongseomxh24]

Ðề: hạch toán miễn giảm 30% thuế TNDN

Nó sẽ dư Nợ TK 3334 em ạ, khi nào CQ thuế xuống Thanh quyết toán mới chính thức xem có đúng là mình nộp thừa ko. Một kế toán thông minh thì nên để Dư thuế như thế em ạ.

Thế là không phải kết chuyển hả chị.... trên bảng cân đối kế toán nợ 3334 nằm ở chỗ nào chị ơi

[tapcuoinet]

Ðề: hạch toán miễn giảm 30% thuế TNDN

Vậy thì cuối năm không cần kết chuyển TK 3334 hả chị ??? vẫn để đó có được không hay bắt buộc phải kết chuyển, mọi năm em không kết chuyển gì cả nên bây giờ số dư Nợ TK 3334 của em rất nhiều mà bên Có thì k có tẹo nào. Nếu em để ở TK 3334 thì trên bảng cân đối kế toán nó nằm ở đâu hả chị..??:

Vì trên sổ sách là em đang nộp thừa thuế mà, nên nó sẽ dư Nợ 3334, ko kết chuyển đi đâu hết cả em ạ, nên "Có thì ko có tẹo nào" vì bên em Nộp thừa rồi mà.Em nhớ là ko được bù trừ năm nọ sang năm kia đâu nhé dù mình nộp thừa thuế TNDN em ạ.