Kê khai bổ sung thuế GTGT

[lodovo]

Lần trước em đã hỏi về vấn đề này một lần rồi, nhưng chưa có bác nào trả lời em. lần này em hỏi lại, hi vọng các bác giúp đỡ nhé.
Công ty em có các hóa đơn điện nước không có mã số thuế của công ty. Nhưng từ đầu năm đến giờ, do không chú ý nên kế toán cty em kê hết vào. Đến giờ phát hiện ra thì phải điều chỉnh thuế GTGT. Điều chỉnh lại trên tờ khai thì không có vấn đề gì. Nhưng khi em vào sổ chi tiết TK 133,333.1 thì số dư cuối kỳ nó không cân với số dư cuối kỳ trên tờ khai. Hic. phần điều chỉnh em đã định khoản là Nợ 133, có 333.1. Tức là điều chỉnh ảnh hưởng đến cả 2TK. Nhưng trên tờ khai chỉ thay đổi mỗi phần thuế phải nộp nên số dư không cân là đúng rồi. Vậy em phải làm thế nào cho cân sổ sách hả các bác?

View more random threads:

• hóa đơn di động cho NV mang tên cty, có được đưa vào CP hợp lý và khấu trừ thuế GTGT ko?
• Giảm thời gian kê khai thuế GTGT
• Phần thuế GTGT theo Hợp đồng cần giúp đỡ
• sản phẩm ko chịu thuế giá trị gia tăng
• Giúp em lập tờ khai
• sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]
• thuế nhập khẩu
• Giúp em xử lý HTKK 3.0 mới - In không có số liệu
• Xuất hóa đơn 0% cho DN trong khu CN Vietnam-Singapore đúng hay sai?
• Đánh số hóa đơn khi chuyển sang năm tài chính mới.

[binhsua]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT

Vấn đề này đều ảnh hưởng đến 2 TK (133 và 333). nếu bạn điều chỉnh giảm trên TK 133 thì số thuế phải nộp tăng và ngược lại. Việc bạn điều chỉnh bạn cần phải xem xét đến TK 111 (112) và TK 642 nữa. Chúc thành công!

[Nam An Tam]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT

Lần trước em đã hỏi về vấn đề này một lần rồi, nhưng chưa có bác nào trả lời em. lần này em hỏi lại, hi vọng các bác giúp đỡ nhé.
Công ty em có các hóa đơn điện nước không có mã số thuế của công ty. Nhưng từ đầu năm đến giờ, do không chú ý nên kế toán cty em kê hết vào. Đến giờ phát hiện ra thì phải điều chỉnh thuế GTGT. Điều chỉnh lại trên tờ khai thì không có vấn đề gì. Nhưng khi em vào sổ chi tiết TK 133,333.1 thì số dư cuối kỳ nó không cân với số dư cuối kỳ trên tờ khai. Hic. phần điều chỉnh em đã định khoản là Nợ 133, có 333.1. Tức là điều chỉnh ảnh hưởng đến cả 2TK. Nhưng trên tờ khai chỉ thay đổi mỗi phần thuế phải nộp nên số dư không cân là đúng rồi. Vậy em phải làm thế nào cho cân sổ sách hả các bác?

Em điều chỉnh trên tờ khai là tăng số thuế phải nộp hoặc giảm số thuế được khẩu trừ, trên sổ sách cũng thế. Điều chỉnh trên sổ sách của em như thế là sai hoàn toàn rồi, vì thế mà nó không cân nhau.
Khi có hoá đơn điện nước đó em định khoản là
N 642
N 133
C111, 112
Vì thế khi em điều chỉnh lại thì phải làm bút toán
N 821 ( chi phí không tính thuế thu nhập)
C133
C642

[songdonggun]

Ðề: Thuế GTGT

Lần trước em đã hỏi về vấn đề này một lần rồi, nhưng chưa có bác nào trả lời em. lần này em hỏi lại, hi vọng các bác giúp đỡ nhé.
Công ty em có các hóa đơn điện nước không có mã số thuế của công ty. Nhưng từ đầu năm đến giờ, do không chú ý nên kế toán cty em kê hết vào. Đến giờ phát hiện ra thì phải điều chỉnh thuế GTGT. Điều chỉnh lại trên tờ khai thì không có vấn đề gì. Nhưng khi em vào sổ chi tiết TK 133,333.1 thì số dư cuối kỳ nó không cân với số dư cuối kỳ trên tờ khai. Hic. phần điều chỉnh em đã định khoản là Nợ 133, có 333.1. Tức là điều chỉnh ảnh hưởng đến cả 2TK. Nhưng trên tờ khai chỉ thay đổi mỗi phần thuế phải nộp nên số dư không cân là đúng rồi. Vậy em phải làm thế nào cho cân sổ sách hả các bác?

Em làm trên Excel hay PM? Cụ thể là ở tháng nào?,

[nhoc]

Ðề: Thuế GTGT

Lần trước em đã hỏi về vấn đề này một lần rồi, nhưng chưa có bác nào trả lời em. lần này em hỏi lại, hi vọng các bác giúp đỡ nhé.
Công ty em có các hóa đơn điện nước không có mã số thuế của công ty. Nhưng từ đầu năm đến giờ, do không chú ý nên kế toán cty em kê hết vào. Đến giờ phát hiện ra thì phải điều chỉnh thuế GTGT. Điều chỉnh lại trên tờ khai thì không có vấn đề gì. Nhưng khi em vào sổ chi tiết TK 133,333.1 thì số dư cuối kỳ nó không cân với số dư cuối kỳ trên tờ khai. Hic. phần điều chỉnh em đã định khoản là Nợ 133, có 333.1. Tức là điều chỉnh ảnh hưởng đến cả 2TK. Nhưng trên tờ khai chỉ thay đổi mỗi phần thuế phải nộp nên số dư không cân là đúng rồi. Vậy em phải làm thế nào cho cân sổ sách hả các bác?

Chỉ không cân ở 2 sổ cái 133 và 333 hả bạn hay là bảng cân đối kế toán không cân tại sao lại không được điều chỉnh được trến sổ thế bạn ? bạn làm trên pm kế toán hay bằng excel

[letuong]

Ðề: Thuế GTGT

Bạn nên nói rỏ cách kg cân của bạn như thế nào để mọi người củng giúp bạn.
Nhiều khi cầm sổ cân đối phát sinh lên tay còn kg biết tại sao và phải mò từ đâu nữa đó,

[vaninice]

Ðề: Thuế GTGT

Chỉ không cân ở 2 sổ cái 133 và 333 hả bạn hay là bảng cân đối kế toán không cân tại sao lại không được điều chỉnh được trến sổ thế bạn ? bạn làm trên pm kế toán hay bằng excel

Số dư trên sổ chi tiết tài khoản 133 cuối tháng của NKSC không trùng với số dư trên tờ khai thuế GTGT (phần mềm 2.2). Mình làm kế toán bắng exel

[tonardo]

Ðề: Thuế GTGT

Đâu phải thế đâu Linh_nico, giờ bạn ấy điều chỉnh là do hoá đơn đó không hợp lệ và phải loại ra, vì thế không hạch toán theo dong đó được mà phải hạch toán
N 821 1.100( không tính thuế thu nhâp)
C6428: 1000
C133: 100
Chứ. Và sự không cân trong sổ sách của bạn là do bạn đã định khoản sai đấy bạn à.

Bạn à. sổ sách của mình thì cân rồi. Nhưng mà số dư trên sổ chi tiết TK 133 không cân với số dư trên tờ khai thuế GTGT. Vậy theo bạn, phần điều chỉnh thuế GTGT mình phải định khoản thế nào? Mình đã định khoản là Nợ 133, có 333.1, nhưng không được

[lekhahieu]

Ðề: Thuế GTGT

Bạn à. sổ sách của mình thì cân rồi. Nhưng mà số dư trên sổ chi tiết TK 133 không cân với số dư trên tờ khai thuế GTGT. Vậy theo bạn, phần điều chỉnh thuế GTGT mình phải định khoản thế nào? Mình đã định khoản là Nợ 133, có 333.1, nhưng không được

Tất nhiên là không được rồi, và bạn nói là cân thì mình không hiểu cân làm sao được.Mình hiểu là công ty bạn đã lấy hoá đơn khác thay vào đó thì cũng phải lấy hoá đơn cho khớp với doanh số mua vào và thuế chứ, như thế thì cũng không cần điều chỉnh, còn nếu lấy hoá đơn thông thường thì số tiền trong hoá đơn thông thường đã bao gồm VAt mà bạn bỏ đi thì phải định khảon là N821 và C133 chứ bạn điều chỉnh như bạn làm tức là không điều chỉnh.

[mynghebaolong]

Ðề: Thuế GTGT

Mình hiểu vấn đề thế này có đúng không?
Những hóa đơn đó, công ty mình lấy ra, vứt đi. Khi điều chỉnh số thuế GTGT thì định khoản là Nợ 821, có 133.
Trên tờ khai thuế GTGT, điều chỉnh ở mục 35 - điều chỉnh tăng thuế GTGT đầu ra.
Như vậy, tăng thuế GTGT đầu ra, tức là ghi có cho 3331Nhưng trên sổ sách mình định khoản là nợ 821 và có cho 133 thì tức là không liên quan gì đến 3331
Vậy thì số dư của thuế GTGT trên tờ khai và trên sổ sách sẽ vênh nhau rồi

bạn có thể chỉ cho mình rõ hơn không?
Cho mình địa chỉ email, mình sẽ nói rõ hơn trong mail'
Cảm ơn bạn

Trên tờ khai bạn điều chỉnh ở chỉ tiêu 23 chớ sao lại điều chỉnh ở chỉ tiêu 35.
Bạn điều chỉnh sai nên sai là đúng rồi.:cogidau:
Nếu cần bạn mail theo địa chỉ: Ditimcauvong_2811@yahoo.com