Chủ đề: Kê khai bổ sung thuế GTGT
-
08-28-2009, 12:21 AM #11
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 3
Ðề: Thuế GTGT
Gửi bởi lananh2102
Cám ơn có chi đâu chỉ cần thanks một phát vào những người trợ giúp là ok liền.:dangiuqua:
-
08-28-2009, 02:57 PM #12
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Thuế GTGT
Gửi bởi lananh2102
Gửi bởi huongrainbow
Gửi bởi huongrainbow
Kỳ kê khai trước đã khai trên tờ khai chưa khấu trừ (chưa có đầu ra) và định khoản:
Nợ linh tinh: giá trị hàng chưa thuế.
Nợ 133: thuế GTGT của hoá đơn phải điều chỉnh.
Có linh tinh: Tổng tiền.
Nếu đã khấu trừ:
Nợ 3331:thuế GTGT của hoá đơn phải điều chỉnh.
Có 133
Nay điều chỉnh:
Nếu làm tăng số thuế GTGT phải nộp, dùng 01/KHBS điều chỉnh chỉ tiêu 23 trên tờ khai này, tính ra số phải nộp và phạt chậm nộp.
Nếu không làm tăng số phải nộp mà chỉ giảm khấu trừ thì chọn phụ lục 01-3/GTGT ghi vào cột tăng thuế GTGT, sau đó chuyển sang chỉ tiêu 35 của tờ khai 01/GTGT tháng này. Dùng thêm 01/KHBS để giải trình lý do.
Về định khoản điều chỉnh:
Nếu trước đây chỉ kê khai chưa khấu trừ (chưa có đầu ra):
Nợ 811: Thuế GTGT của hoá đơn phải điều chỉnh giảm.
Có 133
Nếu đã khấu trừ rồi:
Nợ 811: Thuế GTGT của hoá đơn phải điều chỉnh giảm.
Có 3331
-
08-28-2009, 03:40 PM #13
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Thuế GTGT
Gửi bởi tiensinh
-
08-28-2009, 05:31 PM #14
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 16
Ðề: Thuế GTGT
Gửi bởi tiensinh
-
08-28-2009, 05:40 PM #15
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Thuế GTGT
Gửi bởi lananh2102
-
08-28-2009, 06:06 PM #16
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Thuế GTGT
Gửi bởi tiensinh
Em rút hóa đơn đó ra, vứt đi. Thuế sẽ điều chỉnh thế này:
Nợ 811: 100
Có 133: 100
Đúng không bác.
-
08-28-2009, 08:59 PM #17
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Thuế GTGT
Gửi bởi lananh2102
Nếu mình trả tiền thì giữ làm chứng từ và hạch toán chi phí kế toán của mình, nhưng nhớ là khi quyết toán thuế TNDN thì loại khỏi chi phí hợp lý.
Hạch toán như trên là đúng rồi nếu như chưa khấu trừ.
Nếu đã khấu trừ (nợ 3331/Có 133) thì ghi:
Nợ 811/có 3331.
-
08-28-2009, 09:05 PM #18
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 1
Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT
Gửi bởi lananh2102
Nợ TK chi phi
Nợ TK 133
Có TK 111
như vậy thì bạn điều chỉnh như sau:
Nợ Tk chi phí
Có TK 111
Định Khoản lại các bút toán trên không định khảon vào tài khoản 133 nữa thì sẽ cân thôi
Trong thế giới đồ chơi tình dục càng ngày càng hiện đại và đa dạng, máy rung kích thích âm vật OG Pop nổi trội như một biểu trưng của sự tinh tế, mạnh mẽ và đầy kích thích. Với thiết kế sáng ý, chức...
Trải nghiệm Máy rung kích thích âm vật khiến tôi không thể ngừng