-
01-20-2009, 10:34 PM #1
Silver member
- Ngày tham gia
- May 2016
- Bài viết
- 59
Bút toán định khoản sau khi nộp tờ khai???
Hàng tháng,khi làm xong tờ khai thuế GTGT và thuế TNDN thì em phải định khoản như nào ah???Nếu:
1/Thuế GTGT đầu ra: 2triệu
Thuế GTGT đầu vào: 2,5 triệu.
Thuế TNDN tạm tính: lỗ 25 triệu
2/ Thuế GTGT đầu ra: 3 triệu
Thuế GTGT đầu vào: 2triệu
thuế TNDN tạm tính: lãi 10triệu
Và hạch toán khi làm quyết toán cuối năm,thì cần ghi những bút toán j..anh chị giúp em nhé!View more random threads:
- Kê khai thiếu HĐ đầu ra không chịu thuế
- Thuế suất ngành sản xuất phim truyền hình là bao nhiêu?
- Mong Anh chị em giúp đỡ em về vấn đề kê khai hóa đơn đã thu hồi
- Kê khai thuế GTGT hàng nhập khẩu????? helpppp
- Xuất HĐ lùi ngày bị phạt như thế nào?
- HTKK 3.1.1
- Phạt tiền khi báo cáo thuế trể
- Định khoản hóa đơn hàng không(vé máy bay)
- xin cả nhà gúp em ,hóa đơn trực tiếp
- Hỏi về hóa đơn hủy đã kê khai
-
01-20-2009, 10:42 PM #2
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Bút toán định khoản sau khi nộp tờ khai???
Gửi bởi Smily
Có 1331: 2.000.000
Nợ 33311: 2.000.000
Thuế GTGT đầu ra có số dư = o nên không đóng thuế, trên thuế GTGT đầu vào còn số dư 500.000
2/ Kết chuyển thuế GTGT khấu trừ
Nợ 33311: 2.000.000
Có 1331: 2.000.000
TH này thuế GTGT đầu ra còn số dư phải nộp là 1.000.000. Khi nào nộp thuế đk:
Nợ 33311: 1.000.000
Có 111/112: 1.000.000
Th 1 thuế TNDN: lỗ thì không phát sinh thuế TNDN phải nộp
TH 2: lãi 10 triệu
Nợ 8211: 10.000.000*28%
Có 3334: 10.000.000 * 28%
Khi quyết toán cuối năm thì em kết chuyển các tài khoản từ 5->9 cho số dư = o, khi quyết toán thuế TNDN thì bỏ ra các chi phí không hợp lý, hợp lệ
Thân
Từ kinh nghiệm thực tiễn tích lũy qua hàng trăm dự án lớn nhỏ, Tuấn Việt Sport hiểu rõ những vấn đề mà các chủ đầu tư thường gặp phải khi triển khai công trình thể thao. Không ít trường hợp sân thể...
Giải pháp tiết kiệm điện cho sân thể thao sử dụng đèn LED