Thuế GTGT ko được khấu trừ.

[baohanhtivilcd]

Cty mình vừa mua 1 máy tính xách tay. Nhưng cty lại sx ra mặt hàng ko chịu thuế VAT, nên VAT của hoán đơn này ko đc khấu trừ.

Trên BC thuế vẫn kê khai bình thường. Nhưng khi trên sổ sách mình muốn gộp luôn tiền thuế VAT này để đưa vào TK242 rồi phân bổ.

Nhưng chị KTT lại bảo mình vẫn hạch toán tách thuế ra trên TK133, đến khi làm Báo cao thuế, căn cứ vào phụ lục 01-4/GTGT"Bảng phân bổ số thuế GTGT trong kỳ " chuyển số thuế này vào CP luôn chứ ko cần đưa vào TK242 như mình đã làm.

Mong mọi người cho ý kiến.

View more random threads:

• dau ra truoc, dau vao sau
• Xử lý chênh lệch do thay thế hóa đơn chưa khai thuế nhưng đã nộp tiền thuế
• sửa tờ khai thuế GTGT tháng
• Hàng hóa cho, biếu, tặng
• Thuế GTGT khi ủy thác nhập khẩu
• Cứu toàn tập............Thuế GTGT
• hoá đơn có chiết khấu, khuyến mãi
• Tháng 6 mới nhận cuốn hóa đơn GTGt về thi có tháng 5 có phải kê khai ko?
• HỦY HÓA ĐƠN CHƯA KÝ?
• Anh chị cho em xin ý kiến về vấn đề hàng về trước hóa đơn về sau

[seoraovat68]

Ðề: Thuế GTGT ko được khấu trừ.

Nếu công ty bạn sản xuất mặt hàng không chịu thuế thì thuế GTGT đầu vào phải cộng vào giá trị tài sản chứ.

[tonardo]

Ðề: Thuế GTGT ko được khấu trừ.

Phụ lục 01-4/GTGT : Bảng phân bổ số thuế GTGT của HHDV mua vào được khấu trừ trong kỳ. Chỉ dùng nếu Cty bạn vừa có SXKD HHDV chịu thuế và SXKD HHDV ko chịu thuế.
Các bạn xem lại #3 của anh Voi.