Điều chỉnh giảm thuế GTGT

[thomtomtit]

Chào các bạn, bên mình có 1 cái HĐ đầu vào ngày 6/3 đến 10/3 mình làm KK cho tháng 2 thì lại cho nó vào. hic, bây giờ mình phải làm giảm đầu vào của tháng 2 và KK lại nó vào tháng 6. Nhưng trong cái 1.3.1 ấy, mình ko biết phải vào chỗ nào để điều chỉnh. các bạn giúp mình với. :sweatdrop:

View more random threads:

• Sai ngày hóa đơn đầu ra
• Cách in mẫu mua vào bán ra trong HTKT thuế
• Mẫu tờ khai thuế GTGT
• Nộp tờ khai thúe qua mạng ???
• Có được khấu trừ TGTGT mua vàng ko?
• Điều chỉnh thuế GTGT
• in PL01-1/GTGT mà lại ko dc khi không phát sinh doanh thu
• Mã số giấy nộp NS
• Xuất hóa đơn giá trị gia tăng như thế nào?
• Điều chỉnh giảm thuế VAT đầu ra

[36hoangcau]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế GTGT

Sang tháng 6 bạn làm kê khai thuế GTGT, trong phần "điều chỉnh giảm" - Điều chỉnh thuế GTGT HHDV mua vào của các kỳ trước bạn ghi số tiền của HĐ đó. Bạn có thể tham khảo thêm Phần B - Mục 5 của thông tư 60:

5. Khai bổ sung hồ sơ khai thuế:
5.1. Người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế có sai sót, nhầm lẫn gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì được khai bổ sung hồ sơ khai thuế. Hồ sơ khai thuế bổ sung được nộp cho cơ quan thuế vào bất cứ ngày làm việc nào, không phụ thuộc vào thời hạn nộp hồ sơ khai thuế của lần tiếp theo, nhưng phải trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế.
5.2. Trường hợp khai bổ sung hồ sơ khai thuế làm tăng số tiền thuế phải nộp, người nộp thuế tự xác định số tiền phạt chậm nộp căn cứ vào số tiền thuế chậm nộp, số ngày chậm nộp và mức xử phạt theo quy định tại Điều 106 Luật Quản lý thuế. Trường hợp người nộp thuế không tự xác định hoặc xác định không đúng số tiền phạt chậm nộp thì cơ quan thuế xác định số tiền phạt chậm nộp và thông báo cho người nộp thuế biết để thực hiện.
5.3. Trường hợp khai bổ sung hồ sơ khai thuế làm giảm số thuế phải nộp, người nộp thuế được điều chỉnh giảm tiền thuế, tiền phạt (nếu có) tại ngày cuối cùng của tháng nộp hồ sơ khai bổ sung; hoặc được bù trừ số thuế giảm vào số thuế phát sinh của lần khai thuế tiếp theo.
5.4. Mẫu hồ sơ khai bổ sung:
- Tờ khai thuế tương ứng với tờ khai thuế cần được khai bổ sung, điều chỉnh thông tin;
- Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS ban hành kèm theo Thông tư này;
- Tài liệu kèm theo giải thích số liệu trong bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh tương ứng với các tài liệu trong hồ sơ thuế của từng phần cụ thể tại Thông tư này.

[atisovananh]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế GTGT

Chào các bạn, bên mình có 1 cái HĐ đầu vào ngày 6/3 đến 10/3 mình làm KK cho tháng 2 thì lại cho nó vào. hic, bây giờ mình phải làm giảm đầu vào của tháng 2 và KK lại nó vào tháng 6. Nhưng trong cái 1.3.1 ấy, mình ko biết phải vào chỗ nào để điều chỉnh. các bạn giúp mình với. :sweatdrop:

Trong HTKK có mục Kê khai-khai bổ sung, bạn có thể khai tại mục này.
Nhưng nhiều nơi thì cơ quan thuế lại hướng dẫn kê khai bổ sung theo mẫu tại thông tư 60, bạn nên liên hệ cơ quan thuế qlý của bạn để hỏi xem làm theo cái nào nhé.

[chungdp]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế GTGT

Chào các bạn, bên mình có 1 cái HĐ đầu vào ngày 6/3 đến 10/3 mình làm KK cho tháng 2 thì lại cho nó vào. hic, bây giờ mình phải làm giảm đầu vào của tháng 2 và KK lại nó vào tháng 6. Nhưng trong cái 1.3.1 ấy, mình ko biết phải vào chỗ nào để điều chỉnh. các bạn giúp mình với. :sweatdrop:

Trên PM kê khai 1.3.1.0 có mục KÊ KHAI BỔ SUNG, bạn chọn 01/KHBS rồi điều chỉnh theo TT60