Mắc lỗi VP01: Hóa đơn của doanh nghiệp đã bỏ địa chỉ kinh doanh có dấu vi phạm

[incomviet]

Hôm nay mình nhận được thông báo về việc sử dụng hóa đơn trong kê khai thuế của tổng cục thuế TP HN.
Trong thông báo nói Vp mình vi phạm lỗi "VP01: Hóa đơn của doanh nghiệp đã bỏ địa chỉ kinh doanh có dấu vi phạm". Cụ thể như sau:
Kỳ kê khai thuế/ Số hóa đơn/ Ký hiệu hóa đơn/ Ngày hóa đơn/ MST bên "phát hành" hóa đơn/ Tiền hàng/ Tiền thuế
Kỳ KK: 07/2012/ HD: 0002567/ AA/12P/ 12.07.2012/ 0104135763/ 13.000.000/ 1.300.000
Đề nghị quý DN tiến hành rà soát các hóa đơn trên và toàn bộ các hóa đơn đã kê khai với cơ quan Thuế, nếu xác định là bất hợp phát thì thực hiện kê khai điều chỉnh bổ sung ngay và tự tính phạt nộtp chậm theo qui định.
Vậy cho mình xin hỏi rằng, nếu TH mà mình gọi cho bên xuất hóa đơn mà thực sự họ đã dừng hoạt động kinh doanh thì mình phải làm những gì? Khai bổ sung bằng cách loại hóa đơn đó nghĩa là như nào ạk. Rồi tiền nộp phạt chậm là bn ạk ? Mong mọi ng chỉ giúp e sớm ạk

View more random threads:

• thủ tục thay đổi mẫu HDGT
• Bảng Thời gian nộp:BCTC,GTGT,TNCN.TNDN,BHXH,MB,BCSD HD,BCSD LD
• 2527/TCT-KK hoàn thuế GTGT
• 3426/TCT-KK về khấu trừ thuế GTGT
• 644/TCT-KK năm 2015 về kê khai, nộp thuế giá trị gia tăng
• 2646/TCT-KK về hoàn thuế GTGT
• 2045/TCT-CS về chính sách thuế GTGT mặt hàng bình xịt và nhang trừ muỗi
• Anh chị cho em hỏi tí ạ !!!!
• Kế toán thuế
• TT 129/2008/TT- BTC hướng dẫn một số điều Luật thuế GTGT và NĐ 123/2008/NĐ-CP

[phamlinhnd1010]

Ðề: Mắc lỗi VP01: Hóa đơn của doanh nghiệp đã bỏ địa chỉ kinh doanh có dấu vi phạm

2-NGUYÊN TẮC KHAI BỔ SUNG
-Sau khi hết hạn nộp hồ sơ khai thuế theo quy định, người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế có sai sót, nhầm lẫn gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì được khai bổ sung hồ sơ khai thuế.
-Hồ sơ khai thuế bổ sung được nộp cho cơ quan thuế vào bất cứ ngày làm việc nào, không phụ thuộc vào thời hạn nộp hồ sơ khai thuế của lần tiếp theo, nhưng phải trước khi cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế.
3-HỒ SƠ KHAI BỔ SUNG ĐIỀU CHỈNH
(1)- Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS
(2)- Tờ khai thuế của kỳ kê khai bổ sung điều chỉnh đã được bổ sung, điều chỉnh
(3)- Tài liệu kèm theo giải thích số liệu trong bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh tương ứng với các tài liệu trong hồ sơ thuế của từng phần cụ thể tại Thông tư này.



4-KÊ KHAI BỔ SUNG TỜ KHAI 01/GTGT TRÊN HTKK300
Bước 1: Nhập lại số liệu tờ khai các kỳ trước


Do phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTKK300 được cài đặt độc lập với các phiên bản trước. Do đó, để kê khai bổ sung tờ khai thuế GTGT các kỳ kê khai từ tháng 06/2011 trở về trước, phải thực hiện nhập lại số liệu tờ khai cũ như số liệu đã nộp cho cơ quan thuế trên HTKK300 ở trạng thái Tờ khai lần đầu

Lưu ý:
+Nhập lại số liệu tờ khai cũ như số liệu đã nộp cho cơ quan thuế. Nếu đã có số liệu rồi thì không phải thực hiện Bước 1
+Không nhất thiết phải nhập lại số liệu của các Phụ lục tờ khai
+Không được Phục hồi dữ liệu từ phiên bản HTKK2.XX vào HTKK300
Bước 2: Kê khai bổ sung
-Vẫn chọn Tờ khai thuế GTGT, chọn trạng thái Tờ khai bổ sung, Lần kê khai chọn tương ứng số lần bổ sung

Lúc này, ứng dụng sẽ thể hiện toàn bộ số liệu của tờ khai lần đầu đã khai ở bước 1
thực hiện kê khai lại tờ khai theo số liệu đã được bổ sung, điều chỉnh
Nhấn vào nút Tổng hợp KHBS để ứng dụng tự động tổng hợp số liệu lên tờ khai ) 01/KHBS
-Nếu nội dung giải trình khai bổ sung ít, có thể nhập trực tiếp vào mục Nội dung giải thích và tài liệu đính kèm.
-Nếu nội dung giải trình phức tạp, đơn vị phải làm tờ công văn giải trình, Bảng kê chi tiết.... bên ngoài.

In tờ khai ra kèm theo bản giả trình (nếu có), bạn sẽ có đầy đủ hồ sơ khai bổ sung theo quy định được nêu tại mục 3-HỒ SƠ KHAI BỔ SUNG ĐIỀU CHỈNH nêu trên

Bước 3: Xử lý số liệu sau khi khai bổ sung

Sau khi in bộ tờ khai bổ sung điều chỉnh ra, bạn căn cứ cột Chênh lệch giữa số điều chỉnh với số đã kê khai ở chỉ tiêu [40] và [43] của tờ 01/KHBS để xử lý số liệu sau khi khai bổ sung:


Ví dụ: Sau khi khai bổ sung cứ cột Chênh lệch giữa số điều chỉnh với số đã kê khai ở chỉ tiêu [40] = A và [43] =B
Trường hợp 1
B>0: Làm tăng số thuế được khấu trừ kỳ khai bổ sung => kê khai B vào chỉ tiêu [38] -Điều chỉnh giảm thuế GTGT của các kỳ trước trên tờ khai thuế GTGT của kỳ lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh
Trường hợp 2:
B<0: Làm giảm số thuế được khấu trừ kỳ khai bổ sung => kê khai B vào chỉ tiêu [37] -Điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước trên tờ khai thuế GTGT của kỳ lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh
Trường hợp 3:
A>0: Làm tăng số thuế phải nộp của kỳ khai bổ sung => Nộp bổ sung tiền thuế thiếu và phạt chận nộp vào NSNN.
Lưu ý:
Số tiền thuế thiếu không được bù trừ trên tờ khai thuế GTGT của kỳ lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh
Trường hợp 4:
A<0: Làm giảm số thuế phải nộp của kỳ khai bổ sung => Bù trừ với số tiền thuế phải nộp của các kỳ tiếp theo
Lưu ý:
Số tiền thuế thừa không được bù trừ trên tờ khai thuế GTGT của kỳ lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh mà chỉ được bù trừ với số tiền thuế phải nộp của các kỳ tiếp theo.
Trường hợp 5:
A=0 và B=0: Không phát sinh tăng giảm số thuế phải nộp sau điều chỉnh => Hồ sơ bổ sung gồm: văn bản giải trình kèm theo tờ khai thuế GTGT mới thay thế, không lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS
File hướng dẫn kê khai bổ sung

[luatruhung]

Ðề: Mắc lỗi VP01: Hóa đơn của doanh nghiệp đã bỏ địa chỉ kinh doanh có dấu vi phạm

huhu, bên mình cũng đang gặp vấn đề này. Chưa biết xử lý thế nào nữa. Lo quá đi mất.hix

[ndt2802]

Ðề: Mắc lỗi VP01: Hóa đơn của doanh nghiệp đã bỏ địa chỉ kinh doanh có dấu vi phạm

2-NGUYÊN TẮC KHAI BỔ SUNG
-Sau khi hết hạn nộp hồ sơ khai thuế theo quy định, người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế có sai sót, nhầm lẫn gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì được khai bổ sung hồ sơ khai thuế.
-Hồ sơ khai thuế bổ sung được nộp cho cơ quan thuế vào bất cứ ngày làm việc nào, không phụ thuộc vào thời hạn nộp hồ sơ khai thuế của lần tiếp theo, nhưng phải trước khi cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế.
3-HỒ SƠ KHAI BỔ SUNG ĐIỀU CHỈNH
(1)- Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS
(2)- Tờ khai thuế của kỳ kê khai bổ sung điều chỉnh đã được bổ sung, điều chỉnh
(3)- Tài liệu kèm theo giải thích số liệu trong bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh tương ứng với các tài liệu trong hồ sơ thuế của từng phần cụ thể tại Thông tư này.



4-KÊ KHAI BỔ SUNG TỜ KHAI 01/GTGT TRÊN HTKK300
Bước 1: Nhập lại số liệu tờ khai các kỳ trước


Do phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTKK300 được cài đặt độc lập với các phiên bản trước. Do đó, để kê khai bổ sung tờ khai thuế GTGT các kỳ kê khai từ tháng 06/2011 trở về trước, phải thực hiện nhập lại số liệu tờ khai cũ như số liệu đã nộp cho cơ quan thuế trên HTKK300 ở trạng thái Tờ khai lần đầu

Lưu ý:
+Nhập lại số liệu tờ khai cũ như số liệu đã nộp cho cơ quan thuế. Nếu đã có số liệu rồi thì không phải thực hiện Bước 1
+Không nhất thiết phải nhập lại số liệu của các Phụ lục tờ khai
+Không được Phục hồi dữ liệu từ phiên bản HTKK2.XX vào HTKK300
Bước 2: Kê khai bổ sung
-Vẫn chọn Tờ khai thuế GTGT, chọn trạng thái Tờ khai bổ sung, Lần kê khai chọn tương ứng số lần bổ sung

Lúc này, ứng dụng sẽ thể hiện toàn bộ số liệu của tờ khai lần đầu đã khai ở bước 1
thực hiện kê khai lại tờ khai theo số liệu đã được bổ sung, điều chỉnh
Nhấn vào nút Tổng hợp KHBS để ứng dụng tự động tổng hợp số liệu lên tờ khai ) 01/KHBS
-Nếu nội dung giải trình khai bổ sung ít, có thể nhập trực tiếp vào mục Nội dung giải thích và tài liệu đính kèm.
-Nếu nội dung giải trình phức tạp, đơn vị phải làm tờ công văn giải trình, Bảng kê chi tiết.... bên ngoài.

In tờ khai ra kèm theo bản giả trình (nếu có), bạn sẽ có đầy đủ hồ sơ khai bổ sung theo quy định được nêu tại mục 3-HỒ SƠ KHAI BỔ SUNG ĐIỀU CHỈNH nêu trên

Bước 3: Xử lý số liệu sau khi khai bổ sung

Sau khi in bộ tờ khai bổ sung điều chỉnh ra, bạn căn cứ cột Chênh lệch giữa số điều chỉnh với số đã kê khai ở chỉ tiêu [40] và [43] của tờ 01/KHBS để xử lý số liệu sau khi khai bổ sung:


Ví dụ: Sau khi khai bổ sung cứ cột Chênh lệch giữa số điều chỉnh với số đã kê khai ở chỉ tiêu [40] = A và [43] =B
Trường hợp 1
B>0: Làm tăng số thuế được khấu trừ kỳ khai bổ sung => kê khai B vào chỉ tiêu [38] -Điều chỉnh giảm thuế GTGT của các kỳ trước trên tờ khai thuế GTGT của kỳ lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh
Trường hợp 2:
B<0: Làm giảm số thuế được khấu trừ kỳ khai bổ sung => kê khai B vào chỉ tiêu [37] -Điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước trên tờ khai thuế GTGT của kỳ lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh
Trường hợp 3:
A>0: Làm tăng số thuế phải nộp của kỳ khai bổ sung => Nộp bổ sung tiền thuế thiếu và phạt chận nộp vào NSNN.
Lưu ý:
Số tiền thuế thiếu không được bù trừ trên tờ khai thuế GTGT của kỳ lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh
Trường hợp 4:
A<0: Làm giảm số thuế phải nộp của kỳ khai bổ sung => Bù trừ với số tiền thuế phải nộp của các kỳ tiếp theo
Lưu ý:
Số tiền thuế thừa không được bù trừ trên tờ khai thuế GTGT của kỳ lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh mà chỉ được bù trừ với số tiền thuế phải nộp của các kỳ tiếp theo.
Trường hợp 5:
A=0 và B=0: Không phát sinh tăng giảm số thuế phải nộp sau điều chỉnh => Hồ sơ bổ sung gồm: văn bản giải trình kèm theo tờ khai thuế GTGT mới thay thế, không lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS
File hướng dẫn kê khai bổ sung

Thế còn tiền phạt nộp chậm mình phải tự tính thì áp dụng theo mức phạt là như nào ạk?

[thuthao813]

Ðề: Mắc lỗi VP01: Hóa đơn của doanh nghiệp đã bỏ địa chỉ kinh doanh có dấu vi phạm

Thế còn tiền phạt nộp chậm mình phải tự tính thì áp dụng theo mức phạt là như nào ạk?

Bạn ơi. nghĩa là mình làm khai bổ sung nếu phải nộp thêm thì nộp thêm + tiền phạt chậm. ngoài ra có còn phải nộp khoản phạt vi phạm gì nữa không.? trả lời giúp mình cái. mình đang ko biết làm thế nào? cảm ơn mọi người. mail của mình trangktv@gmail.com

[namsgu3979]

Ðề: Mắc lỗi VP01: Hóa đơn của doanh nghiệp đã bỏ địa chỉ kinh doanh có dấu vi phạm

Mình nghĩ không phải là nộp phạt chậm, mà nộp phạt về vi phạm trong hóa đơn thui. bên bạn lập hóa đơn thiếu thông tin. Xem phần xử phạt vi phạm hành chính trong hóa đơn tại Nghị định 51/2010. Thường thuế áp dụng mức trung bình. còn kêu DN tự tính thì áp dụng mức nhỏ nhất có dc hem nhỉ :khonghiu:

[tai facebook]

Ðề: Mắc lỗi VP01: Hóa đơn của doanh nghiệp đã bỏ địa chỉ kinh doanh có dấu vi phạm

Thế còn tiền phạt nộp chậm mình phải tự tính thì áp dụng theo mức phạt là như nào ạk?

Mức phạt sẽ là 0.05%/ ngày

[bomhao]

Ðề: Mắc lỗi VP01: Hóa đơn của doanh nghiệp đã bỏ địa chỉ kinh doanh có dấu vi phạm

Hơ hơ đêm qua đang ngủ hai giám đốc doanh nghiệp gọi ầm lên vì vụ này, chà chà hem phải mỗi bên mình nhể, xem ra vụ này hay đây.....
Sai thỉ sửa thôi chứ biết làm sao...
Sáng sớm nay đã làm một cua lên các chi cục thuế hỏi han, và cuối cùng là ưu tiên doanh nghiệp tự sửa chữa, keke có thể xem đây là tín hiệu được "ân xá" hok nhể :khonghiu:

[danghongquang]

Ðề: Mắc lỗi VP01: Hóa đơn của doanh nghiệp đã bỏ địa chỉ kinh doanh có dấu vi phạm

Vậy là có khi không bị cái tội " sử dụng hóa đơn bất hợp pháp" đâu cả nhà nhỉ.

[yentatoo]

Mình cũng có 5 cái email gửi liền đây, và tổng tiền thuế nên gần 100tr. Kiểu này nghỉ việc thôi.