Kíu em! Chưa nộp Thuế TNDN tạm tính 3 quý đầu, cuối năm lỗ thì có phải nộp không, hạch toán thế nào?

[xuanquy.dkt]

Cả nhà ơi, em có vấn đề này mong cả nhà giải đáp giúp với ạ. Công ty em lẽ ra làm tờ khai thuế TNDN tạm tính theo mẫu 01A nhưng chị kế toán cũ lại làm theo mẫu 01B nên 3 quý đầu năm phát sinh thuế TNDN tạm tính là 667.301 đ, nhưng chị ấy chỉ làm tờ khai chứ ko nộp thuế, chị ấy bảo là chỉ là tạm tính nên ko phải nộp. cuối năm em làm BCTC công ty lỗ nên không phải nộp thuế, nhưng bên thuế gửi công văn đối chiếu thì cty em vẫn đang nợ 667.301 đ tiền thuế chưa nộp, vậy em phải giải quyết thế nào ạ? đi nộp số thuế đấy hay để nộp quyết toán thuế thì không phải nộp nữa ạ? mà nếu ko nộp thì có bị phạt ko?
Mà lúc tạm tính thuế TNDN hàng quý em hạch toán là
N821
C3334
cuối năm, 31/12 em ghi là xác định thuế TNDN phải nộp, vì lỗ nên em hạch toán (vì trước đó chị ktoan cũ ko nộp thuế)
N3334
C821
em hạch toán như vậy có đc ko cả nhà ơi? nếu vậy thì tk 821 và 3334 trên Bảng cân đối tài khoản sẽ hết. Em đang đau đầu vụ này quá, cả nhà giúp em với!!!!!:cry7:

View more random threads:

• Thuế thu nhập hạch toán vào tháng nào???
• Chi phí được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế
• các khoản chi phí được trừ
• "Phần trăm chi phí giữa nơi có cơ sở SX và nơi có trụ sở chính" là gì?
• Báo cáo thuế TNDN đối với doanh nghiệp hạch toán USD
• đổi từ mẫu 01b qua 01a thuế tndn
• Quý 1/2011 có lãi, DN có được phép chuyển lỗ năm 2010 vào không?
• Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp
• Nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính theo quý muộn
• Tạm tính thuế thu nhập doanh nghiệp

[totinhte]

Ðề: Kíu em! Chưa nộp Thuế TNDN tạm tính 3 quý đầu, cuối năm lỗ thì có phải nộp không, hạch toán thế

thuế TNDN tạm tính thì nếu có là phải nộp mà

[supports]

Ðề: Kíu em! Chưa nộp Thuế TNDN tạm tính 3 quý đầu, cuối năm lỗ thì có phải nộp không, hạch toán thế

thuế TNDN tạm tính thì nếu có là phải nộp mà

Vâng, nhưng vấn đề là chị ktoan cũ ko nộp, lúc em vào thì sự đã rồi, nên giờ em hỏi hướng giải quyết nè :-(((((((((

[thangnguyenseo]

Ðề: Kíu em! Chưa nộp Thuế TNDN tạm tính 3 quý đầu, cuối năm lỗ thì có phải nộp không, hạch toán thế

Cả nhà ơi, em có vấn đề này mong cả nhà giải đáp giúp với ạ. Công ty em lẽ ra làm tờ khai thuế TNDN tạm tính theo mẫu 01A nhưng chị kế toán cũ lại làm theo mẫu 01B nên 3 quý đầu năm phát sinh thuế TNDN tạm tính là 667.301 đ, nhưng chị ấy chỉ làm tờ khai chứ ko nộp thuế, chị ấy bảo là chỉ là tạm tính nên ko phải nộp. cuối năm em làm BCTC công ty lỗ nên không phải nộp thuế, nhưng bên thuế gửi công văn đối chiếu thì cty em vẫn đang nợ 667.301 đ tiền thuế chưa nộp, vậy em phải giải quyết thế nào ạ? đi nộp số thuế đấy hay để nộp quyết toán thuế thì không phải nộp nữa ạ? mà nếu ko nộp thì có bị phạt ko?
Mà lúc tạm tính thuế TNDN hàng quý em hạch toán là
N821
C3334
cuối năm, 31/12 em ghi là xác định thuế TNDN phải nộp, vì lỗ nên em hạch toán (vì trước đó chị ktoan cũ ko nộp thuế)
N3334
C821
em hạch toán như vậy có đc ko cả nhà ơi? nếu vậy thì tk 821 và 3334 trên Bảng cân đối tài khoản sẽ hết. Em đang đau đầu vụ này quá, cả nhà giúp em với!!!!!:cry7:

Số dư TK 3334, và 821 của bạn cuối năm hết????
Tức là số thuế tạm tính pải nộp của bạn bằng với số quyết toán năm à? Bằng tới từng đồng à? Bạn giỏi quá, tớ phục bạn. hi.
Bạn vẫn sẽ phải nộp số thuế tạm tính chưa nộp kia + số tiền chậm nộp nữa.
Còn nếu cuối năm quyết toán bị âm thì coi như cty bạn đã nộp thừa và để bù trừ cho số thuế phải nộp phát sinh khác.

[hoaican]

Ðề: Kíu em! Chưa nộp Thuế TNDN tạm tính 3 quý đầu, cuối năm lỗ thì có phải nộp không, hạch toán thế

nếu có thì bạn đi nộp đi nhé,càng sớm càng tốt.

[Thietbigiadinh]

Ðề: Kíu em! Chưa nộp Thuế TNDN tạm tính 3 quý đầu, cuối năm lỗ thì có phải nộp không, hạch toán thế

Số dư TK 3334, và 821 của bạn cuối năm hết????
Tức là số thuế tạm tính pải nộp của bạn bằng với số quyết toán năm à? Bằng tới từng đồng à? Bạn giỏi quá, tớ phục bạn. hi.
Bạn vẫn sẽ phải nộp số thuế tạm tính chưa nộp kia + số tiền chậm nộp nữa.
Còn nếu cuối năm quyết toán bị âm thì coi như cty bạn đã nộp thừa và để bù trừ cho số thuế phải nộp phát sinh khác.

Không, ý là khi tạm tính thì hạch toán Nợ 821/có 3334 phải ko ạ
cuối năm xác định số thuế TNDN phải nộp,vì số thực tế phải nộp là 0, tức là nhỏ hơn số tạm tính, nên hạch toán Nợ 3334/Có 821: Số chênh lệch
Nếu ko làm như vậy thì hạch toán thế nào? bạn chỉ mình với!

---------- Post added at 09:58 ---------- Previous post was at 09:56 ----------

Vẫn phải nộp nhé. Trường hợp này sẽ bị phạt. Bạn nộp lun cũng được, sẽ phạt ít hơn .

Nếu vậy thì tớ phải hạch toán thuế tạm tính và quyết toán như thế nào hả bạn? nếu giờ nộp thì cũng sang năm 2013 rùi. cuối năm quyết toán số thuế p nộp = 0 thì phải hạch toán chênh lệch thế nào? giúp tớ với!!!