Bạn nào có kinh nghiệm làm quyết toán thuế TNDN năm cho mình hỏi

[ThuyGa]

cuối năm mình có số dư của 1 số tài khoản:
TK 632: 100 trđ
TK 641: 50trđ
TK 642: 200 trđ
Trong đó chi phí tiếp khách: 20trđ (hoàn toàn nằm trong mức khống chế cho phép)
TK 811: 1trđ (đây là khoản tiền lãi do chậm nộp tiền BHXH, BHYT)
TK 511: 240trđ
TK 515: 10trđ

Cuối năm mình làm quyết toán thuế TNDN, các số dư của các tài khoản trên mình đều đưa vào trong mẫu 03- 1A/TNDN. Riêng tài khoản 811:
TH1: mình đưa vào chỗ mã số 17 chi phí khác trong mẫu 03 - 1A/TNDN (phụ lục kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh), rồi sau đó ở mẫu 03/TNDN (tờ khai quyết toán thuế TNDN) mình kê khai vào chỉ tiêu B4 (các chỉ tiêu không được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế).
TH2: mình không đưa số dư tài khoản 811 vào bất cứ chỉ tiêu nào

Theo các bạn trường hợp nào đúng.

Doanh nghiệp mình mới thành lập vào tháng 3/2012
Vậy cuối năm mình vẫn kê khai vào mẫu 03 - 2/TNDN (Chuyển lỗ) đúng không?

Tờ khai thuế TNDN 4 quý mình đều khai lỗ (quý 3 lãi nhưng do bù trừ lỗ của 2 quý đầu qua nên cũng không phải đóng thuế TNDN). Số liệu mình khai ở 4 quý đều sai so với thực tế, điều đó không ảnh hưởng gì đến quyết toán thuế năm đúng không?

View more random threads:

• Coi là một khoản doanh thu hay chi phí khuyến mại quảng cáo
• Định khoản thuế TNDN tạm tính
• Quyết toán thuế TNDN Năm 2013
• khấu hao tài sản cố định bỏ qua nhièu tháng ko tính
• Thủ tục miễn giảm thuế TNDN
• Chi phí lãi vay cá nhân
• thành lập vào tháng 9 nên năm tài chính sẽ bắt đầu từ 01/09/08
• KC TK 821 Chi phí TTNDN
• Thuế TNDN cho sản phẩm không chịu thuế VAT
• Hạch toán tỷ giá

[icanfly]

Ðề: Bạn nào có kinh nghiệm làm quyết toán thuế TNDN năm cho mình hỏi

Mình vẫn làm theo TH 1.
cuối năm làm phụ lục chuyển lỗ bt

[rocodie]

Ðề: Bạn nào có kinh nghiệm làm quyết toán thuế TNDN năm cho mình hỏi

Cảm ơn bạn nha, mình hỏi 1 số người thì họ bảo cả 2 trường hợp đều đúng. TH1: đúng trên phương diện lý thuyết sách vở, TH2: thực tế nhiều người vẫn làm như vậy.