Bạn nào có kinh nghiệm làm quyết toán thuế TNDN năm cho mình hỏi

[ThuyGa]

cuối năm mình có số dư của 1 số tài khoản:
TK 632: 100 trđ
TK 641: 50trđ
TK 642: 200 trđ
Trong đó chi phí tiếp khách: 20trđ (hoàn toàn nằm trong mức khống chế cho phép)
TK 811: 1trđ (đây là khoản tiền lãi do chậm nộp tiền BHXH, BHYT)
TK 511: 240trđ
TK 515: 10trđ

Cuối năm mình làm quyết toán thuế TNDN, các số dư của các tài khoản trên mình đều đưa vào trong mẫu 03- 1A/TNDN. Riêng tài khoản 811:
TH1: mình đưa vào chỗ mã số 17 chi phí khác trong mẫu 03 - 1A/TNDN (phụ lục kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh), rồi sau đó ở mẫu 03/TNDN (tờ khai quyết toán thuế TNDN) mình kê khai vào chỉ tiêu B4 (các chỉ tiêu không được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế).
TH2: mình không đưa số dư tài khoản 811 vào bất cứ chỉ tiêu nào

Theo các bạn trường hợp nào đúng.

Doanh nghiệp mình mới thành lập vào tháng 3/2012
Vậy cuối năm mình vẫn kê khai vào mẫu 03 - 2/TNDN (Chuyển lỗ) đúng không?

Tờ khai thuế TNDN 4 quý mình đều khai lỗ (quý 3 lãi nhưng do bù trừ lỗ của 2 quý đầu qua nên cũng không phải đóng thuế TNDN). Số liệu mình khai ở 4 quý đều sai so với thực tế, điều đó không ảnh hưởng gì đến quyết toán thuế năm đúng không?

View more random threads:

• Công ty mới thành lập tính thuế TNDN
• cách ghi trong tờ khai nộp thuế TNDN quý I/2008
• Tạm tính thuế TNDN kết chuyển như thế nào?
• Có được bù trừ lỗ khi tính thuế TNDN ko?
• Thong tư mởi nhất về thuế TNDN
• khoản chi phí cho lao động thuê khoán
• Mục đích của việc định khoản thuế thu nhập hoãn lại là gì??
• Tờ khai thuế TNDN tạm tính mẫu 01A
• Quyết toán lỗ 2014
• Hỏi về thuế Tndn trong bctc

[icanfly]

Ðề: Bạn nào có kinh nghiệm làm quyết toán thuế TNDN năm cho mình hỏi

Mình vẫn làm theo TH 1.
cuối năm làm phụ lục chuyển lỗ bt

[rocodie]

Ðề: Bạn nào có kinh nghiệm làm quyết toán thuế TNDN năm cho mình hỏi

Cảm ơn bạn nha, mình hỏi 1 số người thì họ bảo cả 2 trường hợp đều đúng. TH1: đúng trên phương diện lý thuyết sách vở, TH2: thực tế nhiều người vẫn làm như vậy.