-
02-01-2013, 01:04 PM #1
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 12
Bạn nào có kinh nghiệm làm quyết toán thuế TNDN năm cho mình hỏi
cuối năm mình có số dư của 1 số tài khoản:
TK 632: 100 trđ
TK 641: 50trđ
TK 642: 200 trđ
Trong đó chi phí tiếp khách: 20trđ (hoàn toàn nằm trong mức khống chế cho phép)
TK 811: 1trđ (đây là khoản tiền lãi do chậm nộp tiền BHXH, BHYT)
TK 511: 240trđ
TK 515: 10trđ
Cuối năm mình làm quyết toán thuế TNDN, các số dư của các tài khoản trên mình đều đưa vào trong mẫu 03- 1A/TNDN. Riêng tài khoản 811:
TH1: mình đưa vào chỗ mã số 17 chi phí khác trong mẫu 03 - 1A/TNDN (phụ lục kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh), rồi sau đó ở mẫu 03/TNDN (tờ khai quyết toán thuế TNDN) mình kê khai vào chỉ tiêu B4 (các chỉ tiêu không được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế).
TH2: mình không đưa số dư tài khoản 811 vào bất cứ chỉ tiêu nào
Theo các bạn trường hợp nào đúng.
Doanh nghiệp mình mới thành lập vào tháng 3/2012
Vậy cuối năm mình vẫn kê khai vào mẫu 03 - 2/TNDN (Chuyển lỗ) đúng không?
Tờ khai thuế TNDN 4 quý mình đều khai lỗ (quý 3 lãi nhưng do bù trừ lỗ của 2 quý đầu qua nên cũng không phải đóng thuế TNDN). Số liệu mình khai ở 4 quý đều sai so với thực tế, điều đó không ảnh hưởng gì đến quyết toán thuế năm đúng không?View more random threads:
- Coi là một khoản doanh thu hay chi phí khuyến mại quảng cáo
- Định khoản thuế TNDN tạm tính
- Quyết toán thuế TNDN Năm 2013
- khấu hao tài sản cố định bỏ qua nhièu tháng ko tính
- Thủ tục miễn giảm thuế TNDN
- Chi phí lãi vay cá nhân
- thành lập vào tháng 9 nên năm tài chính sẽ bắt đầu từ 01/09/08
- KC TK 821 Chi phí TTNDN
- Thuế TNDN cho sản phẩm không chịu thuế VAT
- Hạch toán tỷ giá
-
02-01-2013, 03:32 PM #2
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Bạn nào có kinh nghiệm làm quyết toán thuế TNDN năm cho mình hỏi
Mình vẫn làm theo TH 1.
cuối năm làm phụ lục chuyển lỗ bt
-
02-01-2013, 03:47 PM #3
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Bạn nào có kinh nghiệm làm quyết toán thuế TNDN năm cho mình hỏi
Cảm ơn bạn nha, mình hỏi 1 số người thì họ bảo cả 2 trường hợp đều đúng. TH1: đúng trên phương diện lý thuyết sách vở, TH2: thực tế nhiều người vẫn làm như vậy.
Sự bền vững của Lưới Mạnh Phát còn đến từ việc xây dựng văn hóa doanh nghiệp vững mạnh, nơi mỗi thành viên đều được tạo điều kiện phát triển và thể hiện giá trị cá nhân. Công ty thường xuyên tổ chức...
Mạnh Phát: Lưới công nghiệp đạt chuẩn quốc tế