Chủ đề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
-
08-19-2011, 06:25 AM #1Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 2
Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
thuế TNDN phát sinh quý 1, nhưng sang quý 2 mình mới nộp và lúc nộp mình mới định khoản N3334/c111.Nhưng năm 2010 cả 3 quý đầu không phát sinh, quý 4 phát sinh 500k mà tới tháng 03/2011 mình mới nộp. như vậy tháng 12/2010 mình hạch toán gì không.và hạch toán vào 8211 gì hay ko.
View more random threads:
- Giảm 30% thuế TNDN theo Nghị quyết 30
- chi phí thứ 11
- Tiền thu từ lợi nhuận góp vốn liên doanh có phải đóng thuế TNDN không ?
- tạm tính và nộp thuế TNDN vào thời gian nào với Cty đăng ký năm TC 14 tháng?
- Lợi thế thương mại có được xem là CP hợp lệ không, hạch tóan thế nào?
- thuuế TNDN trên BCKQKD
- CP thực phát sinh nhưng không có hóa đơn
- Thuế TNDN của công ty sản xuất phần mềm mới thành lập đc hưởng ưu đãi gì ko ah ?
- DN bị lổ hạch toán ntn?
- anh chị nào có thể chỉ em làm tờ khai quyết toán năm thuế TNDN ?
-
08-19-2011, 06:51 AM #2Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 3
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
- Thuế GTGT năm 2010 khi lập báo cáo tài chính đã tính vào chi phí Nợ TK 821/Có TK 3334: 500k,
khi nộp ở tháng 3/2011 thì hạch toán Nợ TK 3334/Có TK 111,112...: 500k
-
08-19-2011, 06:53 AM #3Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
theo tôi tháng 12 bạn vấn hạch toán
Nợ :tk 8211: 500k
Có:tk 3334: 500k
sang tháng 3 mnhf hạch toán cho nghệp vụ đã nộp ttndn
-
08-19-2011, 06:54 AM #4Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
Làm như thothonb là đúng bạn ạ.
-
08-19-2011, 06:54 AM #5Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 12
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
Gửi bởi thothonb
-
08-19-2011, 08:26 AM #6Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
vậy là bạn đã nộp thuế TNDN tạm tính quý 4 năm 2010 là 500k. Khi nộp bạn hạch toán Nợ TK 3334/Có TK 111.112: 500k rồi
Nhưng quyết toán cuối năm công ty bạn chỉ phải nộp cho cả năm là 150k.
Như vậy đến thời điểm hiện tại công ty bạn dư Nợ trên TK 3334 là 350k đúng không?
-
08-20-2011, 02:12 AM #7Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
Gửi bởi thothonb
và 150k mình cũng nộp luôn nhưng nộp tháng 08/2011.cuối năm tài chính 2010 mình không kết chuyển 8211 gì hết.giờ không biết phải làm sao.
-
08-20-2011, 05:22 AM #8Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
Gửi bởi kimcuc88
Có phải là năm 2011 khi quyết toán thuế TNDN cty bạn chỉ phải nộp 150k.Nhưng vào tháng 5/2011 bạn đã tạm nộp 500k cho Năm 2010 rồi thì
bạn dư nợ trên TK 3334 là 350k như bạn thotho nói ấy chứ.
mình đọc bài bạn giốngn hư là bạn đã nộp tổng là 650k cho năm 2010 à?????
-
08-20-2011, 05:30 AM #9Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
Gửi bởi truong thuy
-
08-20-2011, 10:47 AM #10Silver member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 12
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
Theo mình thi đinh khoản như sau:
Năm 2010 trên TK 3334 thể hiện
1) Khi phát sinh thuế TNDN Quý IV/2010
Nợ TK 8211 : 500K
Có TK 3334: 500K
2) Đến cuối năm căn cứ vào tờ khai quyết toán
a) Kết chuyển thuế TNDN năm 2010 vì bạn chỉ phải nộp 150K
Nợ TK 911: 150
Có TK 8211: 150
b) Vì số thuế phải nộp của CT bạn nhỏ hơn số thuế tạm tính nên bạn ghi
Nợ TK 3334 : 350K
Có TK 8211: 350K
Lúc này trên sổ bạn thể hiện:
TK 8211: số dư bằng 0
TK 3334: Số dư Có 150K
Năm 2011
Vì năm 2011 bạn nộp tiền thì cứ hạch toán bình thường đến cuối năm điều chỉnh lại là được
1) Khi nộp tiền bạn ĐK:
a) Nợ TK 3334: 500K
Có TK 1111: 500K
b) Nợ TK 3334: 150K
Có TK 1111: 150K
Tương tự như các sản phẩm bao cao su bình thường, thay vì được sinh sản bằng chất liệu mủ cao su tự nhiên thì bcs đôn dên lại có chất liệu silicone y tế đảm bảo an toàn cho da, không gây kích ứng khi...
Bao đôn dên có rung đầu nối dài thêm chim của đàn ông thêm 6cm