Chủ đề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
-
08-19-2011, 06:25 AM #1
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 2
Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
thuế TNDN phát sinh quý 1, nhưng sang quý 2 mình mới nộp và lúc nộp mình mới định khoản N3334/c111.Nhưng năm 2010 cả 3 quý đầu không phát sinh, quý 4 phát sinh 500k mà tới tháng 03/2011 mình mới nộp. như vậy tháng 12/2010 mình hạch toán gì không.và hạch toán vào 8211 gì hay ko.
View more random threads:
- Ưu đãi thuế TNDN 2010
- Mau 23 - cam ket ?
- Thuế TNDN năm 2011 có được chuyển lỗ cho năm 2012 ko
- nộp chậm tiền thuế TNDN tạm tính
- Dn bị lỗ 3 năm liên tục bị rút GPĐKKD?
- thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại
- làm sao để đưa vào chi phí đối với khoản nợ khó đòi
- ƯU ĐÃI THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP
- Chuyển lỗ ở ờ khai Thuế TNDN theo quý lấy ở chỉ tiêu nào?
- khi nào phát sinh tài sản thuế hoãn lại?
-
08-19-2011, 06:51 AM #2
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 3
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
- Thuế GTGT năm 2010 khi lập báo cáo tài chính đã tính vào chi phí Nợ TK 821/Có TK 3334: 500k,
khi nộp ở tháng 3/2011 thì hạch toán Nợ TK 3334/Có TK 111,112...: 500k
-
08-19-2011, 06:53 AM #3
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
theo tôi tháng 12 bạn vấn hạch toán
Nợ :tk 8211: 500k
Có:tk 3334: 500k
sang tháng 3 mnhf hạch toán cho nghệp vụ đã nộp ttndn
-
08-19-2011, 06:54 AM #4
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
Làm như thothonb là đúng bạn ạ.
-
08-19-2011, 06:54 AM #5
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 12
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
Gửi bởi thothonb
-
08-19-2011, 08:26 AM #6
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
vậy là bạn đã nộp thuế TNDN tạm tính quý 4 năm 2010 là 500k. Khi nộp bạn hạch toán Nợ TK 3334/Có TK 111.112: 500k rồi
Nhưng quyết toán cuối năm công ty bạn chỉ phải nộp cho cả năm là 150k.
Như vậy đến thời điểm hiện tại công ty bạn dư Nợ trên TK 3334 là 350k đúng không?
-
08-20-2011, 02:12 AM #7
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
Gửi bởi thothonb
và 150k mình cũng nộp luôn nhưng nộp tháng 08/2011.cuối năm tài chính 2010 mình không kết chuyển 8211 gì hết.giờ không biết phải làm sao.
-
08-20-2011, 05:22 AM #8
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
Gửi bởi kimcuc88
Có phải là năm 2011 khi quyết toán thuế TNDN cty bạn chỉ phải nộp 150k.Nhưng vào tháng 5/2011 bạn đã tạm nộp 500k cho Năm 2010 rồi thì
bạn dư nợ trên TK 3334 là 350k như bạn thotho nói ấy chứ.
mình đọc bài bạn giốngn hư là bạn đã nộp tổng là 650k cho năm 2010 à?????
-
08-20-2011, 05:30 AM #9
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
Gửi bởi truong thuy
-
08-20-2011, 10:47 AM #10
Silver member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 12
Ðề: Hạch toán thuế TNDN này ntn ?
Theo mình thi đinh khoản như sau:
Năm 2010 trên TK 3334 thể hiện
1) Khi phát sinh thuế TNDN Quý IV/2010
Nợ TK 8211 : 500K
Có TK 3334: 500K
2) Đến cuối năm căn cứ vào tờ khai quyết toán
a) Kết chuyển thuế TNDN năm 2010 vì bạn chỉ phải nộp 150K
Nợ TK 911: 150
Có TK 8211: 150
b) Vì số thuế phải nộp của CT bạn nhỏ hơn số thuế tạm tính nên bạn ghi
Nợ TK 3334 : 350K
Có TK 8211: 350K
Lúc này trên sổ bạn thể hiện:
TK 8211: số dư bằng 0
TK 3334: Số dư Có 150K
Năm 2011
Vì năm 2011 bạn nộp tiền thì cứ hạch toán bình thường đến cuối năm điều chỉnh lại là được
1) Khi nộp tiền bạn ĐK:
a) Nợ TK 3334: 500K
Có TK 1111: 500K
b) Nợ TK 3334: 150K
Có TK 1111: 150K
Tương tự như các sản phẩm bao cao su bình thường, thay vì được sinh sản bằng chất liệu mủ cao su tự nhiên thì bcs đôn dên lại có chất liệu silicone y tế đảm bảo an toàn cho da, không gây kích ứng khi...
Bao đôn dên có rung đầu nối dài thêm chim của đàn ông thêm 6cm