Quý 4 lãi trong khi 3 quý đầu lỗ thì có nộp thuế quý 4 không?

[viendaotao]

Các anh chị ơi, vui lòng cho em hỏi:
- Cty em tạm tính thuế TNDN của quý 1 , 2 , 3 là lỗ, nhưng đến quý 4 thì có lãi ( ít hơn tổng lỗ của 3 quý công lại). Vậy khi quyết toán cuối năm thì cty em có phải đóng thuế của quý 4 không hay là mình bù của 3 quý kia để không phải đóng thuế.
Có ai giống trường hợp của em không chỉ giùm em với. Xin đa tạ!

View more random threads:

• Coi là một khoản doanh thu hay chi phí khuyến mại quảng cáo
• Không rõ về miễn giảm thuế TNDN và khai báo thuế GTGT
• Chênh lệch tỷ giá hối đoái phát sinh do việc đánh giá lại số dư cuối năm?
• NVL vượt định mức trong tính thuế TNDN ?????????????????
• Hạch toán thế nào khi được miễn giảm 50%,100%
• Sai tờ khai tạm tính quý 3
• Xin chỉ cách hạch toán tài khoản 821
• Cuối kỳ chưa giao hàng nhưng đã xuất hóa đơn cho khách thì phải tính chi phí thế nào?
• Thuế đối với doanh nghiệp phần mềm
• Hạch toán thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý và năm như thế nào?

[panda41]

Ðề: Quyết toán thuế tndn năm 2010 - khẩn cấp

Các anh chị ơi, vui lòng cho em hỏi:
- Cty em tạm tính thuế TNDN của quý 1 , 2 , 3 là lỗ, nhưng đến quý 4 thì có lãi ( ít hơn tổng lỗ của 3 quý công lại). Vậy khi quyết toán cuối năm thì cty em có phải đóng thuế của quý 4 không hay là mình bù của 3 quý kia để không phải đóng thuế.
Có ai giống trường hợp của em không chỉ giùm em với. Xin đa tạ!

Nếu quý 4 lãi thì phải đóng thuế tạm tính của quý 4, sau đó cuối năm quyết toán nếu đơn vị lỗ thì phần đã đóng sẽ được cấn trừ vào năm sau.

[hlong001]

Ðề: Quyết toán thuế tndn năm 2010 - khẩn cấp

Nếu quý 4 lãi thì phải đóng thuế tạm tính của quý 4, sau đó cuối năm quyết toán nếu đơn vị lỗ thì phần đã đóng sẽ được cấn trừ vào năm sau.

Vậy là nếu trong 4 quí mà quí nào lãi thì phải đóng còn lỗ thì ko phải đóng

Nhưng nếu cty đã hết hạn chuyễn lỗ thì tính sao hả mọi ng

Thanks

[cucre26]

Ðề: Quyết toán thuế tndn năm 2010 - khẩn cấp

Cty em thì khác, quý 1 em thấy KT cũ ghi lỗ 11tr, quý 2,3 thì chị KT làm thay cho lãi mỗi quý khoảng 2tr. Nhưng trên thực tế thì quý 2,3 đều lỗ. Quý 4 thì em làm, em thấy vẫn lỗ. Vậy em phải làm ntn khi quyết toán thuế TNDN?

[binhthuong]

Ðề: Quyết toán thuế tndn năm 2010 - khẩn cấp

Vậy là nếu trong 4 quí mà quí nào lãi thì phải đóng còn lỗ thì ko phải đóng

Nhưng nếu cty đã hết hạn chuyễn lỗ thì tính sao hả mọi ng

Thanks

Theo quy định thì không được chuyển lỗ của các quý trong năm, nếu quyết toán năm lỗ thì thời gian chuyển lỗ không quá năm năm liên tục kể từ năm phát sinh lỗ, nếu quá thời gian chuyển lỗ mà đơn vị chưa chuyển hết thì khoản đó doanh nghiệp phải chịu không được trừ khoản lỗ đó cho năm thứ 6 của năm phát sinh lỗ để xác định thuế TNDN phải nộp.

---------- Post added at 10:55 AM ---------- Previous post was at 10:54 AM ----------

Cty em thì khác, quý 1 em thấy KT cũ ghi lỗ 11tr, quý 2,3 thì chị KT làm thay cho lãi mỗi quý khoảng 2tr. Nhưng trên thực tế thì quý 2,3 đều lỗ. Quý 4 thì em làm, em thấy vẫn lỗ. Vậy em phải làm ntn khi quyết toán thuế TNDN?

Nếu đã tạm tính như vậy thì cuối năm quyết toán lại để xác định lại lãi hay lỗ.

[huongcao]

Ðề: Quyết toán thuế tndn năm 2010 - khẩn cấp

Các anh chị ơi, vui lòng cho em hỏi:
- Cty em tạm tính thuế TNDN của quý 1 , 2 , 3 là lỗ, nhưng đến quý 4 thì có lãi ( ít hơn tổng lỗ của 3 quý công lại). Vậy khi quyết toán cuối năm thì cty em có phải đóng thuế của quý 4 không hay là mình bù của 3 quý kia để không phải đóng thuế.
Có ai giống trường hợp của em không chỉ giùm em với. Xin đa tạ!

Bạn ở đâu? Về cái quy định ko cho chuyển lỗ giữa các Quý thì có Cục thuế áp dụng, có Cục thuế thì ko! Tốt nhất là bạn liên hệ Phòng tuyên truyền và hỗ trợ của Cục thuế mình để hỏi cho rõ ràng.
Chúc vui

[dqua99]

Ðề: Quyết toán thuế tndn năm 2010 - khẩn cấp

Quy định là chung.
-Căn cứ theo luật Kế toán & Luật quản lý Thuế thì doanh nghiệp xác định lãi lỗ lúc quyết toán thuế TNDN cuối năm. Thiếu thì nộp thêm còn thừa thì chuyển sang kỳ tiếp theo.
- Tạm tính Thuế TNDN bản chất của nó là tạm tính. Chỉ xác định Thuế TNDN lúc quyết toán
Good Luck!

[binhan2015]

Ðề: Quyết toán thuế tndn năm 2010 - khẩn cấp

Các bạn cho minh hỏi chút.
- Quý 1/2010, Cty mình lãi 80 tr, thuế TNDN là 20 triệu (đã nộp). Mình hạch toán
Nợ 8211: 20 tr
Có 3334: 20 tr

- Quý 2/2010, Cty mình lãi 30 tr, thuế TNDN là 7.5 triệu (đã nộp). Mình hạch toán
Nợ 8211: 7.5 tr
Có 3334: 7.5 tr

- Quý 3/2010, Cty lỗ 120 tr, thuế TNDN bằng 0. Mình sẽ xử lý như thế nào trong trường hợp này:
a. Không hạch toán thuế TNDN quý 3/2010
b. Hạch toán thuế TNDN như sau:
Nợ 8211: (20.5) tr
Có 3334: (20.5) tr

Các bạn cho mình xin ý kiến nhé, cảm ơn rất nhiều

[sonseoer001]

Ðề: Quyết toán thuế tndn năm 2010 - khẩn cấp

Các bạn cho minh hỏi chút.
- Quý 1/2010, Cty mình lãi 80 tr, thuế TNDN là 20 triệu (đã nộp). Mình hạch toán
Nợ 8211: 20 tr
Có 3334: 20 tr

- Quý 2/2010, Cty mình lãi 30 tr, thuế TNDN là 7.5 triệu (đã nộp). Mình hạch toán
Nợ 8211: 7.5 tr
Có 3334: 7.5 tr

- Quý 3/2010, Cty lỗ 120 tr, thuế TNDN bằng 0. Mình sẽ xử lý như thế nào trong trường hợp này:
a. Không hạch toán thuế TNDN quý 3/2010
b. Hạch toán thuế TNDN như sau:
Nợ 8211: (20.5) tr
Có 3334: (20.5) tr

Các bạn cho mình xin ý kiến nhé, cảm ơn rất nhiều

Đã lỗ rồi thì lấy thu nhập ở đâu mà tính thuế được. Theo minh bạn khong phài hạch toán thuế TNDN quý 3 đâu

[baohanhtivilcd]

Ðề: Quyết toán thuế tndn năm 2010 - khẩn cấp

Các bạn cho minh hỏi chút.
- Quý 1/2010, Cty mình lãi 80 tr, thuế TNDN là 20 triệu (đã nộp). Mình hạch toán
Nợ 8211: 20 tr
Có 3334: 20 tr

- Quý 2/2010, Cty mình lãi 30 tr, thuế TNDN là 7.5 triệu (đã nộp). Mình hạch toán
Nợ 8211: 7.5 tr
Có 3334: 7.5 tr

- Quý 3/2010, Cty lỗ 120 tr, thuế TNDN bằng 0. Mình sẽ xử lý như thế nào trong trường hợp này:
a. Không hạch toán thuế TNDN quý 3/2010
b. Hạch toán thuế TNDN như sau:
Nợ 8211: (20.5) tr
Có 3334: (20.5) tr

Các bạn cho mình xin ý kiến nhé, cảm ơn rất nhiều

Sao nộp thuế rồi k định khoản:
_ Quí I
N3334: 20tr
C111,112: 20tr
- Quí II:
N3334:7.5tr
C111,112: 7.5tr
- Quí III lỗ thì k định khoản gì cả.