Chào mừng đến với Diễn đàn Dân Kế Toán - Kế toán tổng hợp thực tế.
Trang 1 của 2 12 CuốiCuối
Kết quả 1 đến 10 của 13
  1. #1
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    0

    kê khai thuế TNDN được miễn giảm


  2. #2
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: kê khai thuế TNDN được miễn giảm




    Trích dẫn Gửi bởi dangquy
    Cả nhà ơi cho e hỏi với:
    - Năm 2009 doanh nghiệp được giảm 30% thuế TNDN theo thông tư 03 nhưng trong các quý công ty e không kê khai miễn giảm vậy trong tờ quyết toán cuối năm e có được kê khai phần giảm đó vào không ạ?
    - Phần thuế được giảm đó thì hạch toán vào TK nào ạ?
    E xin cảm ơn!
    Bạn hãy khai phần miển giảm vào Ô C4 kèm phụ lục 03-4H
    Phần miển giảm ko cần hạch toán.

  3. #3
    Ngày tham gia
    Sep 2015
    Bài viết
    31
    Ðề: kê khai thuế TNDN được miễn giảm

    Cả nhà ơi!
    cho e hỏi: kế toán trước của công ty e hạch toán công ty nộp thừa thuế TNDN năm 2008 là 232.000d trên tài khoản 3334 nhưng đến tháng 1/2009 lại có chứng từ nộp thuế TNDN tạm tính quý 4/2009 là. 2.5tr Vậy e phải hạch toán sao đây a chị giúp e với.

  4. #4
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    3
    Ðề: kê khai thuế TNDN được miễn giảm




    Trích dẫn Gửi bởi dangquy
    Cả nhà ơi!
    cho e hỏi: kế toán trước của công ty e hạch toán công ty nộp thừa thuế TNDN năm 2008 là 232.000d trên tài khoản 3334 nhưng đến tháng 1/2009 lại có chứng từ nộp thuế TNDN tạm tính quý 4/2009 là. 2.5tr Vậy e phải hạch toán sao đây a chị giúp e với.
    Sao tháng 1/2009 lại nộp thuế tạm tính quý 4/2009 hả em? có nhầm lẫn gì chăng?em nói rõ lại xem được ko?

  5. #5
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: kê khai thuế TNDN được miễn giảm




    Trích dẫn Gửi bởi dangquy
    Cả nhà ơi cho e hỏi với:
    - Năm 2009 doanh nghiệp được giảm 30% thuế TNDN theo thông tư 03 nhưng trong các quý công ty e không kê khai miễn giảm vậy trong tờ quyết toán cuối năm e có được kê khai phần giảm đó vào không ạ?
    - Phần thuế được giảm đó thì hạch toán vào TK nào ạ?
    E xin cảm ơn!
    Trong các quý em không kê khai cũng không sao, nhưng phần quyết toán năm thì phải có đấy nhé.

    được giảm nộp thì trên tờ khai hay quyết toán thuế TNDN xác định số phải nộp (70%) => Nộp, số 30% ko định khoản gì hế
    nếu đã ghi nhận N8211/C3334: 100% - đóng luôn 100% rồi thì cũng đảo ngược bút toán N3334/C8211: 30% - coi như đóng dư 30% chuyển sang quý sau

  6. #6
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: kê khai thuế TNDN được miễn giảm

    e nhầm bác ạ. e thấy trên giấy nộp tiền vào ngân sách kế toán ghi là: nộp thuế TNDN tạm tính quý 4/2008. Vậy đáng nhẽ ra trên báo cáo tài chính năm 2008 phải dư có 3334 đúng bằng số nộp trong tháng 1/2009 đúng k ạ? Nhưng trên BCTC e k thấy vậy mà còn hạch toán thừa tiền nộp thuế. Vậy giờ e k biết làm sao nữa

  7. #7
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: kê khai thuế TNDN được miễn giảm




    Trích dẫn Gửi bởi dangquy
    e nhầm bác ạ. e thấy trên giấy nộp tiền vào ngân sách kế toán ghi là: nộp thuế TNDN tạm tính quý 4/2008. Vậy đáng nhẽ ra trên báo cáo tài chính năm 2008 phải dư có 3334 đúng bằng số nộp trong tháng 1/2009 đúng k ạ? Nhưng trên BCTC e k thấy vậy mà còn hạch toán thừa tiền nộp thuế. Vậy giờ e k biết làm sao nữa
    Đúng là như em nói, nếu t1/09 nộp thuế 2008 thì số dư trên BCTC phải dư có 3334.Tuy nhiên, nếu là nộp thuế tạm tính thì ko nhất thiết là phải khớp trên BCTC em a, vì tạm tính q4/08 thì lúc đó cũng chưa làm xong BCTC mà. Bây giờ em phải xem lại là thực tế cuối năm 2008 còn phải nộp bn? trên BCTC là bn? nếu BCTC 2008 đó nộp đúng hạn thì em có thể làm lại BCTC 2008 cho đúng em ạ, và ghi nộp thay thể BCTC 2008 nộp ngày.... là được.

  8. #8
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: kê khai thuế TNDN được miễn giảm

    vậy thì e phải làm lại BCTC năm 2008 có số dư có 3334 đúng bằng số nộp trong năm 2009 nhưng giờ sổ sách của kế toán cũ thì chưa in ra có mỗi BCTC thôi chị ạ. Lục lại giấy tờ thì e lại k kịp nộp BCTC bây giờ. Chị có cách nào giúp e k?

  9. #9
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    14
    Ðề: kê khai thuế TNDN được miễn giảm




    Trích dẫn Gửi bởi dangquy
    vậy thì e phải làm lại BCTC năm 2008 có số dư có 3334 đúng bằng số nộp trong năm 2009 nhưng giờ sổ sách của kế toán cũ thì chưa in ra có mỗi BCTC thôi chị ạ. Lục lại giấy tờ thì e lại k kịp nộp BCTC bây giờ. Chị có cách nào giúp e k?
    Chắc chắn như thế là sai rồi, sổ năm 2008 mà giờ vẫn chưa in sao?:khakha:
    Bây giờ em cứ làm BCTC năm nay cho chuẩn để kịp nộp đi đã, vì khi em nộp đúng hạn, nếu thuế chưa xuống thanh quyết toán thì em vẫn có thể làm lại được mà. Còn năm 2008, phần thuế như thế là chưa khớp, chắc chắn em phải làm lại rồi em ạ,khi thuế xuống quyết toán thường thuế nộp tháng 1/09 họ sẽ tính cho năm 2009.
    Nếu em cứ coi như BCTC năm 2008 của kế toán cũ là đúng (vì mình ko phải chịu trách nhiệm của họ làm mà). Thì em cứ hạch toán số tiền 2.5tr đó vào năm 2009 đi, vì năm 2008 thuế đang nộp thừa nên em hạch toán vào 2009 là ok nhất, như thế em ko phải làm lại BCTC 2008 mà số thuế 2.5tr đó vẫn năm trong sổ sách của mình. Chúc em thành công nhé.

  10. #10
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    440
    Ðề: kê khai thuế TNDN được miễn giảm

    nếu ktoán cũ hạch toán là đúng vì tháng 1 mới nộp tạm tính của quý 4 mà BCTC năm 2008 thì chưa làm xong thì phần tiền nộp trong tháng 1 năm 2009 e sẽ hạch toán như thế nào hả chị? (Trên BCTC năm 2008 thì tiền thuế 3334 đang dư nợ: 232.000d)

 

 
Trang 1 của 2 12 CuốiCuối

Quyền viết bài

  • Bạn Không thể gửi Chủ đề mới
  • Bạn Không thể Gửi trả lời
  • Bạn Không thể Gửi file đính kèm
  • Bạn Không thể Sửa bài viết của mình
  •