kê khai thuế TNDN được miễn giảm

[ThuyDuongNL1]

Ðề: kê khai thuế TNDN được miễn giảm

nếu ktoán cũ hạch toán là đúng vì tháng 1 mới nộp tạm tính của quý 4 mà BCTC năm 2008 thì chưa làm xong thì phần tiền nộp trong tháng 1 năm 2009 e sẽ hạch toán như thế nào hả chị? (Trên BCTC năm 2008 thì tiền thuế 3334 đang dư nợ: 232.000d)

em thử cộng lại xem cả năm 2008 thuế nộp là bn? phải nộp bn? xem có khớp với BCTC ko?
Số tiền nộp tháng 1/09 chắc chắn ko thể được tính là nộp thừa trước thời điểm ngày 31/12 được, vì lúc đó có thể kt cũ đã hạch toán
N821
C333
nhưng lúc này tiền chưa nộp,nên chị nghĩ kt cũ đã bỏ qua mất bút toán đó, chính vì thế cuối năm 2008 đã dư Nợ 333: 232.000 đ.
Tốt nhất em cứ ht 2.5tr đó vào năm 2009. Nếu cuối năm 2009 dư Nợ thì em cứ cộng dồn của năm 2008 vào nữa, nhớ là ko được bù trừ đâu nhé, vì chỉ có thuế xuống thanh quyết toán mới được bù trừ thôi, mình ko được tự ý đâu nha.

[hiennhan12]

Ðề: kê khai thuế TNDN được miễn giảm

chị ơi! số thuế 2.5tr đó e k thể cho vào phần nộp thuế TNDN của năm 2009 được vì trền tờ giấy nộp tiền đấy ghi rõ là: nộp thuế TNDN tạm tính quý 4/2008

[aukid412]

Ðề: kê khai thuế TNDN được miễn giảm

chị ơi! số thuế 2.5tr đó e k thể cho vào phần nộp thuế TNDN của năm 2009 được vì trền tờ giấy nộp tiền đấy ghi rõ là: nộp thuế TNDN tạm tính quý 4/2008

Để ko phải làm lại BCTC của năm 2008. bắt buộc em phải ht vào 2009, vì có chữ màu đỏ đó cũng ko sao, tuy nhiên em nhớ là ko được nộp bù trừ đâu nhé. Tức là sẽ dư Nợ 3334 thêm 2.5tr. Còn năm 2009 em tạm tính thế nào thì em cứ nộp bình thường theo tạm tính và BCTC của em thôi. Năm 2008 kt cũ nộp thừa thì cứ mặc kệ họ.Khi thuế xuống quyết toán cứ GNT ghi năm nào nó tính vào năm đó hết mà em.ok