Chênh lệch TTNDN giữa tờ khai tạm tính hằng quý với báo cáo tài chính

[hoangtrieuman]

Chào các anh chị!
Em mới vào nghề nên khi làm báo cáo thuế thu nhập doanh nghiệp em làm sai, giờ em làm báo cáo tài chính thì thuế TNDN phải nọp nhiều hơn những lần em đã tạm tính như vậy có được không ạ, và khoản thừa ra đó làlm sao để nộp bổ sung được ạ!
Mong anh chị giúp em với, cảm ơn anh chị nhiều!

View more random threads:

• tạm tính Thuế TNDN từng quí bi sai, khai bổ sung ntn?
• Thuế TNDN phải nộp trong năm và chi phí thuế TNDN là như nhau?
• Điều chỉnh quyết tóan năm thế nào cho đúng?
• liệu có thể thay đổi quyết toán thuế tndn ?
• Tờ khai quyết toán thuế TNDN theo QĐ 48
• Cơ quan thuế xuất toán thế này thì đúng hay sai?
• Thuế TNDN cuối năm
• phạt vi phạm hợp đồng
• sự khác nhau giữa thu nhập tính thuế TNDN và thu nhập chịu thuế TNDN
• Chọn 01A/TNDN hay 01B/TNDN

[magebay]

Ðề: Chênh lệch TTNDN giữa tờ khai tạm tính hằng quý với báo cáo tài chính

______________

Được bạn.

Nếu QToan thuế TNDN mà phát sinh thêm thì nộp thêm thôi.
Nếu thừa thì treo đó. Năm sau bù trừ.

[nguyenthypro]

Ðề: Chênh lệch TTNDN giữa tờ khai tạm tính hằng quý với báo cáo tài chính

Chào các anh chị!
Em mới vào nghề nên khi làm báo cáo thuế thu nhập doanh nghiệp em làm sai, giờ em làm báo cáo tài chính thì thuế TNDN phải nọp nhiều hơn những lần em đã tạm tính như vậy có được không ạ, và khoản thừa ra đó làlm sao để nộp bổ sung được ạ!
Mong anh chị giúp em với, cảm ơn anh chị nhiều!

:k5429592:
1) Hàng quý, khi nộp tờ khai thuế tạm tính định khoản
Nợ 821.1
Có 3334

2) Khi nộp thuế TNDN tạm tính

Nợ 3334
Có 111,112

3) Nếu cuối năm số thuế TNDN hiện hành > Số đã nộp ==> Nộp bổ sung
Nợ 8211
Có 3334


Nợ 3334
Có 111,112 : Số nộp bổ sung

4) Nếu cuối năm số thuế TNDN hiện hành< Số đã nộp

Nợ 3334
Có 8211 Số chênh lệch

Bạn ghi lên sơ đồ chữ T để dễ hiểu nhé

:k5429592:

[dungtsbd]

Ðề: Chênh lệch TTNDN giữa tờ khai tạm tính hằng quý với báo cáo tài chính

:k5429592:
1) Hàng quý, khi nộp tờ khai thuế tạm tính định khoản
Nợ 821.1
Có 3334

2) Khi nộp thuế TNDN tạm tính

Nợ 3334
Có 111,112

3) Nếu cuối năm số thuế TNDN hiện hành > Số đã nộp ==> Nộp bổ sung
Nợ 8211
Có 3334


Nợ 3334
Có 111,112 : Số nộp bổ sung

4) Nếu cuối năm số thuế TNDN hiện hành< Số đã nộp

Nợ 3334
Có 8211 Số chênh lệch

Bạn ghi lên sơ đồ chữ T để dễ hiểu nhé

:k5429592:

Lam thế là chính xác rồi, thừa hay thiếu trên TN tạm tính là chuyện bình thường, có gì đâu em.
Em nhớ cuối năm kết chuyển
N 911
Có 821 cho hết nhé.
Nếu trong năm nộp thừa thì sẽ dư Nợ 333.
Còn quyết toán thiếu thì sẽ dư Có 333 đúng số cần nộp bổ sung.