Tính thuế TNDN khi có chuyển lỗ???

[nhadatso1]

Cả nhà xin cho em ý kiến vụ này với: :k4929481:
* Trên bảng KQKD
Năm 2008 lỗ: 4.000.000 đ => thuế TNDN không có
Năm 2009 lãi: 20.000.000 đ => thuế TNDN =20.000.000 x 25% x 70% = 3.500.000 đ
Lập ĐK: nợ 8211/ có 3334: 3.500.000
* Trên bảng QT THUẾ TNDN
Có chuyển lỗ năm 2008
Vậy lãi còn: 16.000.000 => thuế TNDN =16.000.000 x 25% x 70% = 2.800.000 Đ
Như vậy: cuối cùng số tiền còn phải nộp của mình có sự chênh lệch
3.500.000 – 2.800.000 = 700.000 đ, thế thì đúng hay sai;
* trên bảng cân đối phát sinh
Thể hiện số phải nộp: 3.500.000 đ
Em thắc mắc quá, cả nhà giúp em với :hichic:

View more random threads:

• Chậm nộp thuế tndn tạm tính quý 2/2012
• chi phí thứ 11
• Lỗ TNDN ??
• Thuế TNDN cho Công ty phần mềm
• hướng dẫn mình cách nộp lại tờ khai qtoans thuế TNDN qua mạng với.
• truy thu thuế TNDN
• Giảm 30% số thuế phải nộp năm 2012 đối với DNN&V
• hoá đơn bán lẻ đầu vào phải như thế nào mới được coi là hợp pháp
• phần lỗ trong tờ khai thuế TNDN tạm tính đc kê khai ntn?
• đăng ký là cty được miễn giảm thuế

[crystal150986]

Ðề: Tính thuế TNDN khi có chuyển lỗ???

Cả nhà xin cho em ý kiến vụ này với: :k4929481:
* Trên bảng KQKD
Năm 2008 lỗ: 4.000.000 đ => thuế TNDN không có
Năm 2009 lãi: 20.000.000 đ => thuế TNDN =20.000.000 x 25% x 70% = 3.500.000 đ
Lập ĐK: nợ 8211/ có 3334: 3.500.000
* Trên bảng QT THUẾ TNDN
Có chuyển lỗ năm 2008
Vậy lãi còn: 16.000.000 => thuế TNDN =16.000.000 x 25% x 70% = 2.800.000 Đ
Như vậy: cuối cùng số tiền còn phải nộp của mình có sự chênh lệch
3.500.000 – 2.800.000 = 700.000 đ, thế thì đúng hay sai;
* trên bảng cân đối phát sinh
Thể hiện số phải nộp: 3.500.000 đ
Em thắc mắc quá, cả nhà giúp em với :hichic:

Trên bảng KQ HĐ SXKD số thuế TNDN bạn tự tính = (20tr - 4tr) * 25% * 70% chứ không tính thuế TNDN =20.000.000 x 25% x 70% = 3.500.000 đ. vì số liệu này là tự tính và ghi vào chứ HTKK 2.1.0 không tự tính nên bạn ghi số thuế TNDN thực tế phải nộp thôi nhé.

Thân !