Thuế TNDN trên bảng CDKT và BCSXKD

[queen98]

Cả nhà ơi cho mình hỏi là
Trong quý thué TNDN tạm tính 40tr mình hạch toán
Nợ TK 8211: 40tr
Nợ TK 3334: 40tr
Khi nộp tiền
Nợ TK 3334: 40tr
Có TK: 111: 40tr
Cuối năm khi quyết toán cty mình lỗ mình hạch toán
Nợ TK 3334: 40tr
Có TK 8211: 40tr
Như vậy trong bảng CĐKT thì só tiền trên TK 421 của mình âm 40tr, nhưng trong bảng BCSXKD thì số tiền lợi nhậu sau thuế là 80tr (40tr đã nộp thuế+40tr chi phí thuế TNDN)
Mình hạch toán như vậy đúng không và số tiền Thuế trên BCSXKD và trong Bảng cân đối số phát sinh có nhất thiết phải bằng nhau không?
Cám ơn cả nhà

View more random threads:

• QUYET TOAN THUE TNDN 2011
• Thuế TNDN Tạm Tính
• Hạn nộp thuế TNDN năm 2010
• Ghi sai tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý 3 năm 2009
• Để được giảm 30% thuế TNDN cần làm thủ tục gì
• Những khoản chi sau có được đưa vào kê khai hay không?
• Có cần lập biên bản xác nhận tài trợ
• Hưởng ưu đãi thuế TNDN theo QĐ mới
• lập phụ lục Thuế TNDN được ưu đãi theo năm
• Khấu hao trong trường hợp này có được chấp nhận không?