Chào mừng đến với Diễn đàn Dân Kế Toán - Kế toán tổng hợp thực tế.
Kết quả 1 đến 3 của 3
  1. #1
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    0

    kê khai thuế TNDN tạm tính ở cty xây dựng

    chào cả nhà!
    Em là thành viên mới cũng mới làm kế toán luôn.Em có vấn đề muốn hỏi cả nhà. Cty làm về bên xây dựng. Doanh thu của công trình đã có (qua chuyển khoản) nh lại chưa xuất hoá đơn, chi phí phát sinh cho ctrình rất nhiều. Như thế thì em ko phải kê cả doanh thu và chi phí trên tờ khai thuế TNDN tạm tính quý II (đợi khi nào xuất hoá đơn mới kê khai cả dt & cp) hay chỉ kê chi phí phát sinh thôi?
    Trình độ còn non kém.Mong cả nhà giúp đỡ em!

  2. #2
    Ngày tham gia
    Nov 2015
    Bài viết
    1
    Ðề: kê khai thuế TNDN tạm tính ở cty xây dựng




    Trích dẫn Gửi bởi heocon712
    chào cả nhà!
    Em là thành viên mới cũng mới làm kế toán luôn.Em có vấn đề muốn hỏi cả nhà. Cty làm về bên xây dựng. Doanh thu của công trình đã có (qua chuyển khoản) nh lại chưa xuất hoá đơn, chi phí phát sinh cho ctrình rất nhiều. Như thế thì em ko phải kê cả doanh thu và chi phí trên tờ khai thuế TNDN tạm tính quý II (đợi khi nào xuất hoá đơn mới kê khai cả dt & cp) hay chỉ kê chi phí phát sinh thôi?
    Trình độ còn non kém.Mong cả nhà giúp đỡ em!
    - Hàng tháng có làm tờ khai GTGT không vậy em?

    - Chưa xuất hóa đơn nhưng bản chất doanh thu đã có, vì thế ở tờ khai tạm tính phải đưa phần này vào (không quan tâm đã xuất hóa đơn hay chưa).

    - Nếu không khai doanh thu, không xuất hóa đơn sẽ bị phạt theo Luật thuế và Luật kế toán.

  3. #3
    Ngày tham gia
    Aug 2015
    Bài viết
    0
    Ðề: kê khai thuế TNDN tạm tính ở cty xây dựng

    nếu em đưa phần đó vào doanh thu thì có phải trừ đi phần thuế đầu ra ko ạ? (theo TT 130: doanh thu chịu thuế TNDN các dn tính theo phương pháp khấu trừ là doanh thu chưa có thuế GTGT)

 

 

Quyền viết bài

  • Bạn Không thể gửi Chủ đề mới
  • Bạn Không thể Gửi trả lời
  • Bạn Không thể Gửi file đính kèm
  • Bạn Không thể Sửa bài viết của mình
  •