kê khai thuế TNDN tạm tính ở cty xây dựng

[new led]

chào cả nhà!
Em là thành viên mới cũng mới làm kế toán luôn.Em có vấn đề muốn hỏi cả nhà. Cty làm về bên xây dựng. Doanh thu của công trình đã có (qua chuyển khoản) nh lại chưa xuất hoá đơn, chi phí phát sinh cho ctrình rất nhiều. Như thế thì em ko phải kê cả doanh thu và chi phí trên tờ khai thuế TNDN tạm tính quý II (đợi khi nào xuất hoá đơn mới kê khai cả dt & cp) hay chỉ kê chi phí phát sinh thôi?
Trình độ còn non kém.Mong cả nhà giúp đỡ em!

View more random threads:

• Hạch toán chi phí thuế TNDN
• Hạch toán Thành Lập Quỹ
• Quyết toán thuế TNDN năm 2012
• các chỉ tiêu trong quyết toán TNDN ?
• Xin tài liệu quy định về thuế TNDN
• Chuyển hết lỗ của 2005 và 2006 trong năm 2009 có đuợc k?
• chi trang phục bằng tiền dưới 1tr đồng không cần hóa đơn đúng không?
• quy định lãi gộp của doanh nghiệp thương mại
• tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu
• thuế TNDN hiện hành+hoãn lại mong được trả lời nhanh!

[kieulan]

Ðề: kê khai thuế TNDN tạm tính ở cty xây dựng

chào cả nhà!
Em là thành viên mới cũng mới làm kế toán luôn.Em có vấn đề muốn hỏi cả nhà. Cty làm về bên xây dựng. Doanh thu của công trình đã có (qua chuyển khoản) nh lại chưa xuất hoá đơn, chi phí phát sinh cho ctrình rất nhiều. Như thế thì em ko phải kê cả doanh thu và chi phí trên tờ khai thuế TNDN tạm tính quý II (đợi khi nào xuất hoá đơn mới kê khai cả dt & cp) hay chỉ kê chi phí phát sinh thôi?
Trình độ còn non kém.Mong cả nhà giúp đỡ em!

- Hàng tháng có làm tờ khai GTGT không vậy em?

- Chưa xuất hóa đơn nhưng bản chất doanh thu đã có, vì thế ở tờ khai tạm tính phải đưa phần này vào (không quan tâm đã xuất hóa đơn hay chưa).

- Nếu không khai doanh thu, không xuất hóa đơn sẽ bị phạt theo Luật thuế và Luật kế toán.

[viet1234]

Ðề: kê khai thuế TNDN tạm tính ở cty xây dựng

nếu em đưa phần đó vào doanh thu thì có phải trừ đi phần thuế đầu ra ko ạ? (theo TT 130: doanh thu chịu thuế TNDN các dn tính theo phương pháp khấu trừ là doanh thu chưa có thuế GTGT)