Lập tờ khai tạm tính, quý I có liên quan đến quý 4?

[xwatchhanoi]

Các anh chị cho e hỏi muốn lám tờ khai thuế TNDN thì mình dựa vào doanh thu và chi phí chưa có thuế của Quý đó thực tế phát sinh để cộng lại là được phải ko ah? Quý I có liến quan gì tới Quý IV năm trước ko ah ? e tập làm mà ko ra được kết quả như kế toán cũ làm
vi du con so cu thể của 3 tháng quý 1/2009 nhu sau :
Tháng 1 : DT :ko phat sinh
Cp : (chua VAT) : 4.874.478 , VAT : 433.940
Tháng 2 : Dt : 41.513.000 , VAT : 2.075.650
CP: 200.000 , vat :20.000
Tháng 3 : DT : 42.700.000 , vat : 2.135.000
CP: 17.465.559 , VAT : 1.324.458
thuế được khấu trừ của năm 2008 la : 34.690.428
Anh chị chỉ giáo cho e với nhé

View more random threads:

• Chi phí vận chuyển TSCĐ đem góp vốn liên doanh( đã đưa vào 635) có đưa vào mã số B9?
• Chi phí lãi vay có bị loại không?
• Thắc mắc về những CP hợp lý để khấu trừ Thuế TNDN
• Kỳ tính thuế 15 tháng!
• Khai thuế TNDN qui đối với Đơn vị hạch toán phụ thuộc
• Thắc mắc mọi người giúp với...
• nộp chậm thuế TNDN???
• Tờ khai tự quyết toán thuế TNDN mẫu số 03/TNDN
• Nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính theo quý muộn
• Quyết toán thuế TNDN làm như thế nào?

[vietshiro]

Ðề: thuế TNDN tính như thế nào ah?

Các anh chị cho e hỏi muốn lám tờ khai thuế TNDN thì mình dựa vào doanh thu và chi phí chưa có thuế của Quý đó thực tế phát sinh để cộng lại là được phải ko ah? Quý I có liến quan gì tới Quý IV năm trước ko ah ? e tập làm mà ko ra được kết quả như kế toán cũ làm
vi du con so cu thể của 3 tháng quý 1/2009 nhu sau :
Tháng 1 : DT :ko phat sinh
Cp : (chua VAT) : 4.874.478 , VAT : 433.940
Tháng 2 : Dt : 41.513.000 , VAT : 2.075.650
CP: 200.000 , vat :20.000
Tháng 3 : DT : 42.700.000 , vat : 2.135.000
CP: 17.465.559 , VAT : 1.324.458
thuế được khấu trừ của năm 2008 la : 34.690.428
Anh chị chỉ giáo cho e với nhé

DT-CP( Cả 2 đều là chưa thuế)-> lãi trong kỳ
Rùi xem cty bạn có bị lỗ năm ngoái không? nếu có thì lấy lợi nhuận - lỗ -> Thu nhập chịu thuế, sau đó nhân với 25% thì ra số tiền phải nộp, ngoài ra còn đc giảm 30% nữa. Nhưng tuỳ từng trường hợp mà điều chỉnh sao cho phù hợp ( cái này thì ktoán phải b)
Mà cty của bạn chuyên về cái gì? nếu có Nk thì phần CP còn có giá vốn hàng bán nữa

[goalkinh]

Ðề: thuế TNDN tính như thế nào ah?

DT-CP( Cả 2 đều là chưa thuế)-> lãi trong kỳ
Rùi xem cty bạn có bị lỗ năm ngoái không? nếu có thì lấy lợi nhuận - lỗ -> Thu nhập chịu thuế, sau đó nhân với 25% thì ra số tiền phải nộp, ngoài ra còn đc giảm 30% nữa. Nhưng tuỳ từng trường hợp mà điều chỉnh sao cho phù hợp ( cái này thì ktoán phải b)
Mà cty của bạn chuyên về cái gì? nếu có Nk thì phần CP còn có giá vốn hàng bán nữa

Đúng vậy, chỉ có điều là được giảm 30% thuế hay không thì chưa chắc. Bạn cần tham khảo thông tư số 03/2009/TT-BTC để biết chính xác hơn.

[tungka4]

Ðề: thuế TNDN tính như thế nào ah?

Các anh chị cho e hỏi muốn lám tờ khai thuế TNDN thì mình dựa vào doanh thu và chi phí chưa có thuế của Quý đó thực tế phát sinh để cộng lại là được phải ko ah? Quý I có liến quan gì tới Quý IV năm trước ko ah ? e tập làm mà ko ra được kết quả như kế toán cũ làm
vi du con so cu thể của 3 tháng quý 1/2009 nhu sau :
Tháng 1 : DT :ko phat sinh
Cp : (chua VAT) : 4.874.478 , VAT : 433.940
Tháng 2 : Dt : 41.513.000 , VAT : 2.075.650
CP: 200.000 , vat :20.000
Tháng 3 : DT : 42.700.000 , vat : 2.135.000
CP: 17.465.559 , VAT : 1.324.458
thuế được khấu trừ của năm 2008 la : 34.690.428
Anh chị chỉ giáo cho e với nhé

Có doanh thu thì ắt phải có giá vốn, giá thành. Nhìn trên ví dụ này thì dường như chưa phản ánh giá vốn thì phải. Bạn xem lại nhé.

[chautuanpro91]

Ðề: Lập tờ khai tạm tính, quý I có liên quan đến quý 4?

Thuế TNDN không liên quan đến thuế VAT khấu trừ ,nếu muốn làm thuế TNDN tạm tính em chỉ cần kê khai tổng doanh thu của quý đó sau đó trừ tổng chi phí hợp lý nếu dương thì nhân với 25% sẽ ra số thuế tạm nộp của quý 1 .Chắc chắn thuế quý 1 sẽ khác với quý 4 vì không lẽ trong hai quý đều phát sinh doanh thu và chi phí giống nhau .Riêng thuế VAT là thuế được khấu trừ thì tất nhiên cuối quý 4 là số chuyển sang quý 1 năm sau