-
03-24-2009, 03:21 AM #1
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Định khoản thuế TNDN khi số nộp nhỏ hơn số dự tính?
Quý IV thuế TNDN của cty em như sau:
-Tháng 10 thuế TNDN ước tính: 4tr
Nợ TK 8211/có TK 3334: 4tr
Kết chuyển Nợ TK 911/ có TK 8211: 4tr
-Tháng 11thuế TNDN ước tính: 5tr, định khoản y như trên
-Tháng 12 lỗ tài chính em có hoạch toán thuế TNDN ước tính âm hok? hoạch toán ntn?
=> Thuế TNDN quý IV: Tổng lợi nhuận phát sinh trong kỳ x 28% = 7tr
Ước tính thuế TNDN phải nộp 9tr, nhưng thực tế phát sinh chỉ nộp 7tr. Nếu vậy em phải hoạch toán ntn? Đến tháng 01/09 em mới thực nộp số thuế TNDN 7tr.
Thanks!View more random threads:
- CHUYỂN LỖ TỪ NĂM 2008
- Kỳ tính thuế 15 tháng!
- Thuế môn bài có được tính vào chi phí không?
- Miễn giảm thuế, ưu đãi thuế suất thuến TNDN
- Nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính theo quý muộn
- nộp chậm tiền thuế TNDN tạm tính
- Thuế Tạm nộp lớn quá???
- Phiếu thu có được đưa vào chi phí hợp lý không?
- Tính Thuế TNDN cho chi phí thuê xe?
- Thuê vận chuyển nhưng cấp nhiên liệu cho xe
-
03-24-2009, 05:49 AM #2
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Định khoản thuế TNDN
Tháng 12: ĐK Nợ 333.4/Có 821 = 2tr -->KC Nợ 821/Có 911 = 2tr
Sang tháng 1/09 nộp thuế ĐK: Nợ 333.4/Có 111,112 = 7tr
Hết.
-
03-24-2009, 08:17 PM #3
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Định khoản thuế TNDN
Gửi bởi biennhohtx05
Bút toán này có ghi âm hok? vì điều chỉnh giảm mà ???
TK 3334 cho vào mục nào của bảng CĐKT?
Thanks!
-
03-24-2009, 08:38 PM #4
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Định khoản thuế TNDN
Gửi bởi warm_heart
tk 3334 dư nợ thì để số âm trên CĐKT
-
03-24-2009, 08:54 PM #5
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Định khoản thuế TNDN khi số nộp nhỏ hơn số dự tính?
Gửi bởi warm_heart
Nợ 911/có821:7tr
Số tiền thuế TNDN còn thừa sau quyết toán bạn hạch toán ngược lại TK 3334 tức:
Nợ 3334/Có 821:2tr
Số tiền 2tr còn lại này bạn khấu trừ vào số phải nộp của năm tiếp theo.
-
03-24-2009, 09:01 PM #6
Silver member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 202
Ðề: Định khoản thuế TNDN
Gửi bởi warm_heart
TK 333.4 cho vào mục 314 (thuế và các khoản phải nộp nhà nước) trên bảng Cân đối kế toán.:hochanh:
-
03-24-2009, 11:17 PM #7
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Định khoản thuế TNDN khi số nộp nhỏ hơn số dự tính?
Gửi bởi ubn_love
- Bạn sẽ ghi số tiền này vào mã 152 " Thuế và các khoản phải thu của Nhà nước" - trên bảng cân đối kế toán (QĐ 48-)
- Mã 154 (Bảng CĐKT theo QĐ 15)
-
03-24-2009, 11:33 PM #8
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Định khoản thuế TNDN khi số nộp nhỏ hơn số dự tính?
Gửi bởi banhdacua
-
03-25-2009, 12:05 AM #9
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Định khoản thuế TNDN khi số nộp nhỏ hơn số dự tính?
Em có một câu hỏi này muốn hỏi các pác.
Quý 3 năm 2008, tớ có làm tờ khai TNDN tạm tính quý 3 số tiền tớ tạm tính là 20tr. Do tớ ngu ngốc vì tội mới vào nghề không đọc trong giấy phép kinh doanh là công ty tớ được miễn T.TNDN 50%. cho nên tớ cứ nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính đó. Sau đó cquan thuế nơi cty tớ đăng ký yêu cầu tớ phải nộp khoản thuế trên. Xin các pác giúp em, giúp em định khoản và có công văn nào để gửi cquan thuế hoãn nộp khoản trên không?
Em xin chân thành cảm ơn!.
Rất mong các bác trả lời giúp em
Bạn đang ngần một thiết bị dục tình mang đến khoái cảm mạnh mẽ, đa điểm kích thích và hiệu ứng rung đẩy toàn diện? Vậy thì Bestvibe Glans 10 Vibration 3 Thrusting Cock Ring Anal Dildo chính là cái...
Bestvibe Glans: Trải nghiệm cực khoái toàn diện cho vùng nhạy cảm