-
03-02-2009, 11:40 PM #1
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Thuế TNDN tạm nộp được xử lý ntn?
Cả nhà ơi cho em hỏi chút:
Năm 2007 trong BCTC cty em bị lỗ 96tr. Tuy nhiên vì thuế TNDN được tính theo quý và phải tạm nộp theo từng quý một nên Cty e đã nộp khoảng 10tr tiền thuế TNDN (có chứng từ thuế TNDN tạm nộp) trong năm 2007. Sau khi làm BCTC lỗ, e mún yêu cầu được hoàn lại số thuế đã nộp nhưng các chị đi trước bảo... đừng yêu cầu hoàn!!! Thế là e lại thui :gaitai:
Năm 2008, trong BCTC Cty e lãi khoảng 100tr (Bên e vẫn nộp thuế TNDN tạm tính hàng quý theo tờ khai đều đặn)
Em mún hỏi là: Theo như e nói ở trên thì năm nay số thuế TNDN mà Cty e phải nộp sẽ được tính ntn? Tính theo khoản lãi 100tr x 28% hay tính là 4tr x 28% ??? (100 tr - 96tr = 4tr)
E ko hiểu cái này lắm và e có nên đòi hoàn lại thuế TNDN khi Cty bị lỗ hay ko? Hic
:nheo:View more random threads:
- chưa ghi chi phí vào quý 1
- Thuế TNDN năm 2012
- anh chị giải đáp dùm e về thuế thu nhập doanh nghiệp
- Xử lý phần thuế TTDB đã nộp
- Báo cáo chuyển lỗ năm 2008 đưa vào chỉ tiêu nào?
- Mình muốn hỏi về nguyên tắc chuyển lỗ giữa các năm và các quý
- Quý 1/2011 có lãi, DN có được phép chuyển lỗ năm 2010 vào không?
- Tính thuế TNDN
- Thuế TNDN có được hoàn lại?
- Phụ lục kèm theo tờ khai thuế TNDN tạm tính
-
03-02-2009, 11:52 PM #2
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Thuế TNDN tạm nộp được xử lý ntn?
Gửi bởi huyenkt_1986
Khi bạn làm báo cáo tạm tính bạn đã trừ đi khoản chuyển lỗ theo kế hoạch rồi nên giờ không được trừ vào cuối năm nữa.
Thứ hai là khoản dư nợ 3334 10tr của năm 2007 chuyển sang bạn cứ để đó..
Đúng ra hàng quý bạn tính toán số tạm nộp nếu thấy nó < 10tr thì bạn mới đi nộp tiếp nhưng đằng này bạn lại nộp luôn, nhưng không sao..cơm không ăn gạo còn đó.Bi giờ bạn định khoản như sau:
Tạm nộp hàng quí ghi: Nợ 821/có 334.
Cuối năm bạn tính thuế TNDN =100x28% = 28tr Nếu số bạn nộp hàng quí >28: Nợ 821/Có 3334 (bù trừ cả phần đã tạm nộp,10tr nếu thiếu thì nộp thêm)
Nếu số nộp hàng quí <28tr KT ghi : Nợ 3334 /có 821 (dư nợ 3334 lại treo tiếp sang năm trừ)
-
03-03-2009, 07:07 AM #3
Junior Member
- Ngày tham gia
- Dec 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Thuế TNDN tạm nộp được xử lý ntn?
Gửi bởi haiyen.tnmc
Số thuế phải nộp của cả năm = (100tr - số lỗ 2007 chuyển sang năm nay)*28%.
Còn lại làm theo phần màu xanh của haiyen
-
03-03-2009, 03:50 PM #4
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Thuế TNDN tạm nộp được xử lý ntn?
Gửi bởi biennhohtx05
(100tr - 96tr)*28% = 1.120.000 đ (số phải nộp cả năm) ?
Nếu thế này bên em tức là vẫn nộp thừa thuế ạ?
-
03-03-2009, 03:55 PM #5
Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Thuế TNDN tạm nộp được xử lý ntn?
Gửi bởi huyenkt_1986
Thuế năm 2008:100 tr *28 =28 tr, nộp 28 tr- 10 tr = 18 tr.
Do không nói là số lỗ 96 triệu có chuyển qua chưa nên chưa biết. Nếu chưa chuyển qua giờ chuyển.
Thuế TNDN năm 2008: (100 tr- 96 tr) = 4 tr, nộp 10 tr năm 2007 , vậy sang năm 2009 không phải nộp thuế TNDN
-
03-03-2009, 04:32 PM #6
Junior Member
- Ngày tham gia
- Nov 2015
- Bài viết
- 2
Ðề: Thuế TNDN tạm nộp được xử lý ntn?
Gửi bởi vansi200780
Chuyển lỗ thì phải định khoản thế nào ạ? Hình như em chưa chuyển :sowa:
-
03-03-2009, 05:27 PM #7
Silver member
- Ngày tham gia
- Mar 2016
- Bài viết
- 0
Ðề: Thuế TNDN tạm nộp được xử lý ntn?
Gửi bởi huyenkt_1986
-----------------------------------------------------------------------------------------
Gửi bởi vansi200780
Từ kinh nghiệm thực tiễn tích lũy qua hàng trăm dự án lớn nhỏ, Tuấn Việt Sport hiểu rõ những vấn đề mà các chủ đầu tư thường gặp phải khi triển khai công trình thể thao. Không ít trường hợp sân thể...
Giải pháp tiết kiệm điện cho sân thể thao sử dụng đèn LED