Quyết toán thuế TNDN khi còn trong giai đoạn miễn thuế

[dulangtupk]

Công ty em đi vào hoạt động từ tháng 3/2008 đến nay
Phần doanh thu của cả năm khoảng 200.000.000đ
Phần chi phí là 1.000.000.000đ
Các tờ khai tạm tính thuế TNDN của quý 1-Quý 3/2008 em đều cho các chỉ tiêu =0 (Công ty em đang trong thời gian được miễn thuế TNDN). Và đến quý 4/2008 công ty em mới xuất hàng và có doanh thu 200tr.
Vậy em phải làm tờ khai thuế TNDN quý 4/08 và quyết toán thuế TNDN năm 2008 như thế nào ạ.

View more random threads:

• Chuyển lỗ trong quý 1/2008
• Cấn Trừ Thuế
• Giúp e xác định DN thuộc diện ưu đãi Thuế TNDN nào?
• Thuế TNDN nộp thừa năm 2011 giờ 2012
• đổi từ mẫu 01b qua 01a thuế tndn
• Định khoản thuế thu nhập doanh nghiệp
• Thuế TNDN cho sản phẩm không chịu thuế VAT
• Có được bù trừ lỗ khi tính thuế TNDN ko?
• Báo cáo Thuế TNDN Cả năm
• hạch toán giảm thuế TNDN năm 2011

[baohanhtivilcd]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN

Công ty em đi vào hoạt động từ tháng 3/2008 đến nay
Phần doanh thu của cả năm khoảng 200.000.000đ
Phần chi phí là 1.000.000.000đ
Các tờ khai tạm tính thuế TNDN của quý 1-Quý 3/2008 em đều cho các chỉ tiêu =0 (Công ty em đang trong thời gian được miễn thuế TNDN). Và đến quý 4/2008 công ty em mới xuất hàng và có doanh thu 200tr.
Vậy em phải làm tờ khai thuế TNDN quý 4/08 và quyết toán thuế TNDN năm 2008 như thế nào ạ.

Bạn vẫn làm tờ khai thuế TNDN tạm tính theo Quý và Quyết toán thuế TNDN năm bình thường, nhưng ở phần Thuế TNDN dự kiến miễn, giảm thì bạn ghi đúng bằng số thuế TNDN của Cty bạn phải nộp nếu Lãi => ko nộp thuế TNDN.
Thân !!!

[nguyenhuongit]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN

Bạn vẫn làm tờ khai thuế TNDN tạm tính theo Quý và Quyết toán thuế TNDN năm bình thường, nhưng ở phần Thuế TNDN dự kiến miễn, giảm thì bạn ghi đúng bằng số thuế TNDN của Cty bạn phải nộp nếu Lãi => ko nộp thuế TNDN.
Thân !!!

Tờ khai tạm tính theo quý thì em vẫn làm quý 4/2008. Em muốn hỏi
1/. Doanh thu phát sinh trong kỳ : 200tr
2/. Chi phí phát sinh trong kỳ: Bao gồm cả quý 1+2+3/08 nhưng 3 quý trước em đã không kê vào tờ khai tạm tính (lý do) chưa có doanh thu thì theo CMKT không phù hợp nên em không kê vào. Vậy em kê hết các chi phí vào quý 4/08 này có đựoc ko

[thanhlong24]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN

Tờ khai tạm tính theo quý thì em vẫn làm quý 4/2008. Em muốn hỏi
1/. Doanh thu phát sinh trong kỳ : 200tr
2/. Chi phí phát sinh trong kỳ: Bao gồm cả quý 1+2+3/08 nhưng 3 quý trước em đã không kê vào tờ khai tạm tính (lý do) chưa có doanh thu thì theo CMKT không phù hợp nên em không kê vào. Vậy em kê hết các chi phí vào quý 4/08 này có đựoc ko

Có phát sinh thì cứ kê e ạh, DN trong giai đoạn đầu chưa ổn định thì lỗ là chuyện bình thường mà

Thân

[nhocnguyen_vip]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN

Tờ khai tạm tính theo quý thì em vẫn làm quý 4/2008. Em muốn hỏi
1/. Doanh thu phát sinh trong kỳ : 200tr
2/. Chi phí phát sinh trong kỳ: Bao gồm cả quý 1+2+3/08 nhưng 3 quý trước em đã không kê vào tờ khai tạm tính (lý do) chưa có doanh thu thì theo CMKT không phù hợp nên em không kê vào. Vậy em kê hết các chi phí vào quý 4/08 này có đựoc ko

Có phát sinh thì cứ kê e ạh, DN trong giai đoạn đầu chưa ổn định thì lỗ là chuyện bình thường mà

Thân

Bổ sung thêm tí.
Nếu 3 Quý trước đã lỡ chưa kê chi phí thì bên giờ cho hết chi phí vào Q4.
Thân !!!

[nguoidoi893]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN

Bổ sung thêm tí.
Nếu 3 Quý trước đã lỡ chưa kê chi phí thì bên giờ cho hết chi phí vào Q4.
Thân !!!

Em cũng chưa đọc được chuẩn mực kế toán, em có tham khảo các anh chị kế toán cũ có nói rằng nếu chưa có doanh thu chỉ có chi phí thôi thì các tờ khai tạm tính hàng quý không được kê chi phí vào vì lý do: Không phù hợp giữa chi phí và doanh thu có phải không ạ.

[vipkongtu]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN

Em cũng chưa đọc được chuẩn mực kế toán, em có tham khảo các anh chị kế toán cũ có nói rằng nếu chưa có doanh thu chỉ có chi phí thôi thì các tờ khai tạm tính hàng quý không được kê chi phí vào vì lý do: Không phù hợp giữa chi phí và doanh thu có phải không ạ.

Chi phí phải phù hợp với doanh thu.... Có nghĩa là chi phí đó tạo ra Doanh thu.
Ở đây chi phí có trước Doanh thu có sau.

[mylove101987]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN khi còn trong giai đoạn miễn thuế

Công ty em đi vào hoạt động từ tháng 3/2008 đến nay
Phần doanh thu của cả năm khoảng 200.000.000đ
Phần chi phí là 1.000.000.000đ
Các tờ khai tạm tính thuế TNDN của quý 1-Quý 3/2008 em đều cho các chỉ tiêu =0 (Công ty em đang trong thời gian được miễn thuế TNDN). Và đến quý 4/2008 công ty em mới xuất hàng và có doanh thu 200tr.
Vậy em phải làm tờ khai thuế TNDN quý 4/08 và quyết toán thuế TNDN năm 2008 như thế nào ạ.

Quý I, II,III, công ty chưa sản xuất thì chi phí treo vào TK 242 , nhớ là chi phí hợp lý, phân bổ không quá 03 năm.
Quý IV, công ty sản xuất hàng hóa, mọi chi phí thì hoạt động bình thường như công ty khác
-----------------------------------------------------------------------------------------

Chi phí phải phù hợp với doanh thu.... Có nghĩa là chi phí đó tạo ra Doanh thu.
Ở đây chi phí có trước Doanh thu có sau.

Kế tóan công ty dangvan nói có lý đấy em chứ không sai đâu.

[pcy_0509]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN khi còn trong giai đoạn miễn thuế

Quý I, II,III, công ty chưa sản xuất thì chi phí treo vào TK 242 , nhớ là chi phí hợp lý, phân bổ không quá 03 năm.
Quý IV, công ty sản xuất hàng hóa, mọi chi phí thì hoạt động bình thường như công ty khác
-----------------------------------------------------------------------------------------


Kế tóan công ty dangvan nói có lý đấy em chứ không sai đâu.

Câu đó là nguyên lý kế toán rồi ai nói sai đâu. :241:

[hocon84]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN khi còn trong giai đoạn miễn thuế

Quý I, II,III, công ty chưa sản xuất thì chi phí treo vào TK 242 , nhớ là chi phí hợp lý, phân bổ không quá 03 năm.
Quý IV, công ty sản xuất hàng hóa, mọi chi phí thì hoạt động bình thường như công ty khác
-----------------------------------------------------------------------------------------
công ty em Quý 1+2+3/08 công ty em có sản xuất nhưng đến tháng 10/08 em mới xuất được lô hàng đó vì đến tháng 10/08 mới làm đủ các mặt hàng do đối tác yêu cầu lên Q1+2+3/08 em có chi phí tiền lương,....các chi phí khác em đã cho vào TK đầu 6 rồi anh ạ. Như vậy có hợp lý không ạ.