Sửa sai trên Báo cáo tài chính!

[vanniemtin]

Dear all,
E là thành viên mới vào nghề kế toán ạ. Ban đầu mới đi làm chưa có kinh nghiệm lại vào làm một cty tư nhân chưa có kế toán. Một mình e tự làm báo cáo tài chính năm 2009 nhưn xảy ra lỗi như sau ạ:
- 4 quý tạm tính TNDN năm 2009 thì có quý 3 cty em mới lãi, e làm tạm tính số thuế phải nộp, nhưng do thời hạn được giãn thuế nên quý 3 bên e chưa đóng thuế mà chỉ ĐK Nợ 821/Có 3334 số tiền là 4100K
Cuối năm quyết toán thì năm 2009 cty e lỗ.
Đúng ra, e phải định khoản lại, vì cả năm DN lỗ nên sẽ ko phải đóng thuế ạ. Nhưng e lại chưa xử lý số đó.
Nên trên BCTC năm 2009 mặc dù Cty cả năm làm ăn lỗ, nhưng lại vẫn nợ thuế TNDN là số tiền 4100K
Mọi người giúp e xem em phải xử lý số tiền thuế đó như thế nào ạ? Có phải làm lại BCTC ko ạ? Nếu làm lại và nộp thì mức xử phạt thế nào ạ?
Và nếu ko phải làm lại BCTC thì số thuế đó e phải xử lý thế nào trong năm 2010 ạ?
Rất mong mọi người giúp em, em bối rối quá vì k có kinh nghiệm, hic.

View more random threads:

• Kế toán thư giãn - TRÒ CHƠI TRÍ TUỆ
• Mẫu bổ nhiệm kế toán trưởng
• Hạch tóan kết chuyển lỗ các quý
• Biển chỉ đường, quảng cáo
• khái niệm về hoàn thuế GTGT
• thanh toán qua ngân hàng
• Học thực hành Kế toán Tài chính 1
• Xin tham khảo Kế toán công ty mới thành lập ạ !
• Hỏi về nơi học chứng chỉ kế toán!???!!! Help plzzz! :D
• Cách chuyển chế độ sleep thành chế độ Shutdown trong vista

[hong nt]

Ðề: Sửa sai trên Báo cáo tài chính!

Dear all,
E là thành viên mới vào nghề kế toán ạ. Ban đầu mới đi làm chưa có kinh nghiệm lại vào làm một cty tư nhân chưa có kế toán. Một mình e tự làm báo cáo tài chính năm 2009 nhưn xảy ra lỗi như sau ạ:
- 4 quý tạm tính TNDN năm 2009 thì có quý 3 cty em mới lãi, e làm tạm tính số thuế phải nộp, nhưng do thời hạn được giãn thuế nên quý 3 bên e chưa đóng thuế mà chỉ ĐK Nợ 821/Có 3334 số tiền là 4100K
Cuối năm quyết toán thì năm 2009 cty e lỗ.
Đúng ra, e phải định khoản lại, vì cả năm DN lỗ nên sẽ ko phải đóng thuế ạ. Nhưng e lại chưa xử lý số đó.
Nên trên BCTC năm 2009 mặc dù Cty cả năm làm ăn lỗ, nhưng lại vẫn nợ thuế TNDN là số tiền 4100K
Mọi người giúp e xem em phải xử lý số tiền thuế đó như thế nào ạ? Có phải làm lại BCTC ko ạ? Nếu làm lại và nộp thì mức xử phạt thế nào ạ?
Và nếu ko phải làm lại BCTC thì số thuế đó e phải xử lý thế nào trong năm 2010 ạ?
Rất mong mọi người giúp em, em bối rối quá vì k có kinh nghiệm, hic.

BCTC đúng là được rồi.
Việc tạm tính thì cứ tạm tính. Nhưng khi QToan thuế TNDN nó đúng là ok.

Lãi lỗ các Quý có thể bù trừ nhau. Kg phải nộp gì hết. Nếu bạn nộp khoản tiền đó là coi như nộp thừa.

[vlzmaytinh]

Ðề: Sửa sai trên Báo cáo tài chính!

BCTC đúng là được rồi.
Việc tạm tính thì cứ tạm tính. Nhưng khi QToan thuế TNDN nó đúng là ok.

Lãi lỗ các Quý có thể bù trừ nhau. Kg phải nộp gì hết. Nếu bạn nộp khoản tiền đó là coi như nộp thừa.

hic, e biết nếu nộp là nộp thừa. Nhưng khi làm BCTC e lại chưa bù trừ giữa các quý. Mà trong BCTC tờ "tình hình thực hiện nghĩa vụ với nhà nước" vẫn bị nợ cái khoản quý 3 e định khoản đó. Trong khi đó cuối năm tổng kết DN lỗ. Giúp e cái khoản đó e vẫn để trên BCTC đó có sao ko ạ?
E phải xử lý thế nào với nó, huhu
e cảm ơn

[sanxuattudien]

Ðề: Sửa sai trên Báo cáo tài chính!

hic, e biết nếu nộp là nộp thừa. Nhưng khi làm BCTC e lại chưa bù trừ giữa các quý. Mà trong BCTC tờ "tình hình thực hiện nghĩa vụ với nhà nước" vẫn bị nợ cái khoản quý 3 e định khoản đó. Trong khi đó cuối năm tổng kết DN lỗ. Giúp e cái khoản đó e vẫn để trên BCTC đó có sao ko ạ?
E phải xử lý thế nào với nó, huhu
e cảm ơn

Khi làm BCTC thì phải tập hợp Tk 821 chứ.
Bạn kết chuyển làm sao mà kg làm cho khoản đó? Cuối năm làm bút toán ngược lại đề xóa 821 chứ.

[seolenchoi]

Ðề: Sửa sai trên Báo cáo tài chính!

Khi làm BCTC thì phải tập hợp Tk 821 chứ.
Bạn kết chuyển làm sao mà kg làm cho khoản đó? Cuối năm làm bút toán ngược lại đề xóa 821 chứ.

Hic, cho nên vậy e mới nói e mới làm lần đầu nên có nhiều sai sót mà. Giúp e cách xử lý bây giờ đi ạ
huhu

[kenquay1]

Ðề: Sửa sai trên Báo cáo tài chính!

Hic, cho nên vậy e mới nói e mới làm lần đầu nên có nhiều sai sót mà. Giúp e cách xử lý bây giờ đi ạ
huhu

Sang năm 2010 này làm bút toán điều chỉnh trên BCTC là:
Nợ 3334
Có 821
Vậy là tất toán hết rùi nhá.

Xong!

[nhocmisu@gmail.com]

Ðề: Sửa sai trên Báo cáo tài chính!

Sang năm 2010 này làm bút toán điều chỉnh trên BCTC là:
Nợ 3334
Có 821
Vậy là tất toán hết rùi nhá.

Xong!

hí hí! Đầu năm e chỉ cần làm bút toán đó là xong hả anh? BCTC thì ko sao ạ?
thanks a nhá, e học hỏi dần,