Cứu! Cứu! Giúp em về thuế thu nhập và lợi nhuận với ạ!

[thanhtruc02]

Tình hình là em mới học mấy khái niệm cơ bản về thuế TNDN nên còn nhiều thắc mắc. Mong dc mọi người giúp đỡ ạ!

Nghiệp vụ như sau ạ: Trên bảng xác định chênh lệch tạm thời có: chênh lệch tạm thời chịu thuế phát sinh trong năm 35000. CLTT dc khấu trừ hoàn nhập trong năm 15000.
Em ĐK là 1.Nợ 8212: 35000
Có 347: 35000
2, Nợ 8212: 15000
Có 243: 15000
Sau đó em kết chuyển Nợ 911:50 000
Có 8212: 50 000
Tiếp theo phát sinh thêm 1 số nghiệp vụ, em tập hợp dc tổng doanh thu là 930 500, tổng chi phí là 803 700. em tính dc LNTT= 930 500- 803 700= 126 800. Từ đó tìm dc thuế TNDN hiện hành là 126 800* 25%= 31700. đề bài cho biết trong năm đã tạm tính và nộp thuế TNDN 30 000 nên em định khoản

Nợ 8211: 31 700- 30 000= 1700
Có 3334: 1700.

Cuối cùng em tính LNST= LNTT- thuế TNDNHH + Thuế TNDN hoãn lại
= 126 800- 31 700 + 50 000= 145 000
Em định khoản vậy có đúng không ạ? phần tính LNST em còn phân vân là + hay - 50 000. Mong anh chị cho ý kiến ạ!

View more random threads:

• Công ty Long Vân - Chuyên cung cấp dịch vụ đám mây chất lượng
• Check-in đập W Đăk Nông đẹp siêu thực mùa nước lên
• Tại sao nên cho con chơi game một cách hợp lý? Khám phá 5 lợi ích quan trọng
• Thi công sàn nâng phòng server Hiện đại hóa cơ sở hạ tầng để bảo vệ dữ liệu quan trọng của bạn
• Vội....
• Máy bơm thả chìm hút nước giếng khoan
• các cách làm đẹp tự nhiên dàng cho chị em
• Beau Rivage phong cách Châu Âu khu công viên
• Anh có biết?
• Lưu ý khi cắt môi cô bé: kiến thức cần biết để đảm bảo an toàn

[hungpro9x]

Ðề: Cứu! Cứu! Giúp em về thuế thu nhập và lợi nhuận với ạ!

-50.000
số dư Nợ tk 8212 tức là nó phát sinh chi phí mà (dư Có tk 8212 thì mới + chứ)

[ole]

Ðề: Cứu! Cứu! Giúp em về thuế thu nhập và lợi nhuận với ạ!

nhưng ở trên t định khoản là Nợ tk 911: 50 000
Có 8212: 50 000 mà cậu!