Cứu! Cứu! Giúp em về thuế thu nhập và lợi nhuận với ạ!

[thanhtruc02]

Tình hình là em mới học mấy khái niệm cơ bản về thuế TNDN nên còn nhiều thắc mắc. Mong dc mọi người giúp đỡ ạ!

Nghiệp vụ như sau ạ: Trên bảng xác định chênh lệch tạm thời có: chênh lệch tạm thời chịu thuế phát sinh trong năm 35000. CLTT dc khấu trừ hoàn nhập trong năm 15000.
Em ĐK là 1.Nợ 8212: 35000
Có 347: 35000
2, Nợ 8212: 15000
Có 243: 15000
Sau đó em kết chuyển Nợ 911:50 000
Có 8212: 50 000
Tiếp theo phát sinh thêm 1 số nghiệp vụ, em tập hợp dc tổng doanh thu là 930 500, tổng chi phí là 803 700. em tính dc LNTT= 930 500- 803 700= 126 800. Từ đó tìm dc thuế TNDN hiện hành là 126 800* 25%= 31700. đề bài cho biết trong năm đã tạm tính và nộp thuế TNDN 30 000 nên em định khoản

Nợ 8211: 31 700- 30 000= 1700
Có 3334: 1700.

Cuối cùng em tính LNST= LNTT- thuế TNDNHH + Thuế TNDN hoãn lại
= 126 800- 31 700 + 50 000= 145 000
Em định khoản vậy có đúng không ạ? phần tính LNST em còn phân vân là + hay - 50 000. Mong anh chị cho ý kiến ạ!

View more random threads:

• Tối ưu hóa màn hình Android để tiết kiệm dữ liệu 4G
• ý nghĩa của đồ thờ cúng bằng đồng
• Tìm hiểu cơ bản về chữ nổi 3D trong in ấn quảng cáo
• Có nên học thạc sĩ mba tại Việt Nam?
• Nam giới hay thức muộn. Nên sử dụng loại thuốc bổ nào tốt
• Pallet nhựa Cần Thơ giá rẻ mà chất lượng
• The Sang Residence yên tĩnh thơ mộng đầy cá tính
• Địa chỉ thẩm mỹ vùng kín uy tín an toàn tại Đà Nẵng cho các chị em làm đẹp
• Cửa Hàng chuyên nhận dịch vụ cắt khắc laser vải Jeans... Giá rẻ tại HCM
• Tiết lộ cách trang điểm cho mũi con gái cần biết tại nhà

[hungpro9x]

Ðề: Cứu! Cứu! Giúp em về thuế thu nhập và lợi nhuận với ạ!

-50.000
số dư Nợ tk 8212 tức là nó phát sinh chi phí mà (dư Có tk 8212 thì mới + chứ)

[ole]

Ðề: Cứu! Cứu! Giúp em về thuế thu nhập và lợi nhuận với ạ!

nhưng ở trên t định khoản là Nợ tk 911: 50 000
Có 8212: 50 000 mà cậu!