-
09-29-2013, 06:50 AM #1Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Cứu! Cứu! Giúp em về thuế thu nhập và lợi nhuận với ạ!
Tình hình là em mới học mấy khái niệm cơ bản về thuế TNDN nên còn nhiều thắc mắc. Mong dc mọi người giúp đỡ ạ!
Nghiệp vụ như sau ạ: Trên bảng xác định chênh lệch tạm thời có: chênh lệch tạm thời chịu thuế phát sinh trong năm 35000. CLTT dc khấu trừ hoàn nhập trong năm 15000.
Em ĐK là 1.Nợ 8212: 35000
Có 347: 35000
2, Nợ 8212: 15000
Có 243: 15000
Sau đó em kết chuyển Nợ 911:50 000
Có 8212: 50 000
Tiếp theo phát sinh thêm 1 số nghiệp vụ, em tập hợp dc tổng doanh thu là 930 500, tổng chi phí là 803 700. em tính dc LNTT= 930 500- 803 700= 126 800. Từ đó tìm dc thuế TNDN hiện hành là 126 800* 25%= 31700. đề bài cho biết trong năm đã tạm tính và nộp thuế TNDN 30 000 nên em định khoản
Nợ 8211: 31 700- 30 000= 1700
Có 3334: 1700.
Cuối cùng em tính LNST= LNTT- thuế TNDNHH + Thuế TNDN hoãn lại
= 126 800- 31 700 + 50 000= 145 000
Em định khoản vậy có đúng không ạ? phần tính LNST em còn phân vân là + hay - 50 000. Mong anh chị cho ý kiến ạ!View more random threads:
- Xe máy điện có thực sự bền bỉ theo thời gian?
- BOY DÂN KẾ TOÁN VÀO ĐÂY !
- chuyện tình........
- Tình anh dân kế toán
- Bác sĩ nâng mũi đẹp tại Quảng Ngãi
- Cách hợp tác khách hàng cùng tài liệu dịch chất lượng
- Địa chỉ cắt mí uy tín tại Quảng Ngãi
- Báo 8live đưa tin Nhận định MU vs Chelsea, 21h05 ngày 25/2: Vào hang bắt quỷ
- Thông tin cần biết khi mua pallet nhựa Daklak
- Lợi ích của thiết bị máy bẻ đai thép cá heo CHIHO mang đến đối với các công trình
-
09-29-2013, 03:29 PM #2Junior Member
- Ngày tham gia
- Aug 2015
- Bài viết
- 0
Ðề: Cứu! Cứu! Giúp em về thuế thu nhập và lợi nhuận với ạ!
-50.000
số dư Nợ tk 8212 tức là nó phát sinh chi phí mà (dư Có tk 8212 thì mới + chứ)
-
09-29-2013, 03:37 PM #3Senior Member
- Ngày tham gia
- Oct 2015
- Bài viết
- 2,607
Ðề: Cứu! Cứu! Giúp em về thuế thu nhập và lợi nhuận với ạ!
nhưng ở trên t định khoản là Nợ tk 911: 50 000
Có 8212: 50 000 mà cậu!
Dự án căn hộ cao cấp Eaton Park được phát triển bởi Gamuda Land độc đáo bền vững tầm nhìn rộng bài trí hài hòa. Eaton Park độc đáo bền vững giá ưu đãi phú hợp văn hóa. Dự án khẳng định thương hiệu,...
Eaton Park tiện ích hạng sang vị trí đẹp