anh chị ơi xem hộ em bài này có giải đúng không vậy ah, em cảm ơn

[kettrinh]

doanh nghiệp a là đơn vị sản xuất mặt hàng chịu thuế ttđb, nộp thuế gtgt theo phương pháp khấu trừ. trong kỳ, nhập khẩu 10.000kg nguyên liệu x (nguyên liệu x là đối tượng chịu thuế ttđ8-) của dn b về sản xuất rượu, giá cif quy ra tiền việt nam 55 triệu đồng, thuế suất thuế nhập khẩu 65%, thuế suất thuế ttđb là 30%. dn sản xuất được 70.000 chai, đã bán được 47.000 chai, hóa đơn gtgt ghi, giá chưa thuế 174.900đ/chai, thuế gtgt 10%, thuế ttđb 75%.
yêu cầu: tính thuế ttđb, thuế gtgt doanh nghiệp a phải nộp?.
\

bai giải
bài 2: đvt: trđ
(1) nhập khẩu 10.000kg nguyên liệu:
thuế nhập khẩu:
10,000 x 55 x 65% = 357,500
thuế ttđb phải nộp ở khâu nhập khẩu:
{(10,000 x 55) + 357,500} x 30% = 272,250

(2) bán trong nước 47.000 chai:
thuế ttđb phải nộp ở khâu bán hàng:
47,000 x [174,900 / (1+75%)] x 75% =3,522,985,714
thuế ttđb được khấu trừ ở khâu nhập khẩu nguyên liệu:
(272,250 / 70,000) x 47,000 182,796.43
vậy:
thuế ttđb phải nộp ở khâu nhập khẩu: 272,250
thuế ttđb phải nộp ở khâu tiêu thụ sản phẩm: 3,522.985714
thuế ttđb được khấu trừ: 182, 796.43
thuế ttđb phải nộp cuối kỳ: 3522985714-18279643 = 3,504,706,071

View more random threads:

• thắc mắc KHÓ : " tại sao các TK loại 5 và loại 6 không có số dư cuối kì "
• Cho em hỏi về chương trình FIA/CAT
• Xin các pro giúp bài tập về thuế GTGT
• mọi người giúp em giải bài này với ạ, em đang cần, cảm ơn anh chị giúp đỡ
• phần mềm hỗ trợ kệ khai thuế 3.1.2 in có mã vạch nếu k kết nối trực tiếp máy in
• Thắc mắc về tài khoản 1381 ạ :(
• sửa báo cáo thực tập hộ em với
• anh chị giúp em 1 tý ạ?e gần thi cần gấp ạ,
• Tài liệu học tập
• Hien tai e can 1 cty XD de thuc tap..anh chi nao giup e voi a...

[tungldhdonga1]

ðề: anh chị ơi xem hộ em bài này có giải đúng không vậy ah, em cảm ơn

ai biết xem giúp bạn ấy đi

[saudom]

ðề: anh chị ơi xem hộ em bài này có giải đúng không vậy ah, em cảm ơn

có ai giúp em được không anh chi và các bạn ơi hi

[thaisonnguyen020986]

ðề: anh chị ơi xem hộ em bài này có giải đúng không vậy ah, em cảm ơn

bạn cần chú ý đến đơn vị tính nhé, mình thấy cái đơn vị triệu cái đơn vị đồng mà bạn vẫn trừ cho nhau.
với lại phần tính thuế ttđb được khấu trừ bạn phải biết lượng nvl trực tiếp xuất để sản xuất chứ. như bạn tính thì người ta xuất 1.179.750 triệu ra để sản xuất rồi bán ra thu lại chỉ được 70.000*174.900=12.243.000.000 đ= 12.243 triệu sao?